Отчет по практике: Финансово-хозяйственная деятельность предприятия ОАО "Металлургический завод им. А.К. Серова"
|
Операционный цикл = 98,5
дней
(2004)
|
| Длительность
производственного цикла (67,1 дней) |
Длительность
коммерческого цикла (31,5 дней) |
|
|
| Финансовый цикл (38,4
дней) |
Срок использования
кредиторской задолженности (60,1 дней) |
|
Операционный цикл = 165,6
дней
(2006)
|
| Длительность
производственного цикла (81,3 дней) |
«Дни дебиторов» (84,3
дней) |
|
|
| Финансовый цикл (117,6
дней) |
«Дни кредиторов» (48,0
дней) |
Схема 3.
Циклы движения денежных средств (сравнительное оценивание)
Таблица 24
| Примечание |
2004
факт
|
2006
прогноз
|
(±) |
Темп роста, % |
| Производственный цикл |
67,1 |
81,3 |
14,2 |
121,2 |
| Коммерческий цикл |
31,5 |
84,3 |
52,8 |
267,6 |
| Операционный цикл |
98,5 |
165,6 |
67,1 |
168,1 |
| «Дни кредитора» |
60,1 |
48,0 |
-12,1 |
79,9 |
| Финансовый цикл
предприятия |
38,4 |
117,6 |
79,2 |
306,2 |
Таблица 25
| Период |
2004 |
2005 |
2006 |
|
Текущие финансовые
потребности (±)
ТФП = [(А290
- А260) - П620]
|
532,008 |
1294,147 |
2253,505 |
|
Собственные оборотные
средства (±)
СОС = [(П490
+ П590) – А190]
|
221,652 |
1451,101 |
2388,629 |
|
Денежные средства (±)
ДС = СОС - ТФП
|
-310,356 |
+156,954 |
+135,124 |
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40 |
