Курсовая работа: Финансовое планирование на предприятии
8 900 тыс. руб. на
реконструкцию цеха и 4 000 тыс. руб. на строительство жилого дома.
3. Сумма амортизационных отчислений,
которая была рассчитана в Таблице 3 – 3 673 тыс. руб., направляется на
финансирование капитальных вложений производственного назначения.
4. Плановые накопления по смете на
СМР, выполняемые хозяйственным способом = Объём строительно-монтажных работ,
выполняемых хозяйственным способом  норму
плановых накопления по смете на СМР, выполняемые хозяйственным способом
(Таблица 6):
8 100  0,82 = 664 тыс. руб.
5. Поступление средств на жилищное
строительство в порядке долевого участия – 1 000 тыс. руб. – из Таблицы 6
(4).
8. Капитальные затраты
производственного назначения и капитальные затраты непроизводственного
назначения из Таблицы 6 - 16 725 тыс. руб. и
6 000 тыс. руб.
соответственно.
Для финансирования
недостающей суммы нужно взять долгосрочный кредит.
7. Размер кредита = общая сумма
вложений во необоротные активы - имеющиеся источники финансирования капитальных
вложений:
Производственного
назначения:16 725 – 8 900 – 3 673 – 664 = 3 488 тыс. руб.
Непроизводственного
назначения: 6 000 – 4 000 – 1 000 = 1 000 тыс. руб.
9. Проценты по кредиту к уплате:
Производственного
назначения: 3 488  0,18 = 628 тыс.
руб.
Непроизводственного
назначения: 1 000  0,18 = 180 тыс.
руб.
Таблица 9
Данные к
распределению прибыли
| № стр. |
Показатель |
Сумма, тыс.руб. |
| 2. 2. |
| 1 |
2 |
3 |
| 1 |
Отчисления в резервный фонд |
7 000 |
| 2 |
Реконструкция цеха |
8 900 |
| 3 |
Строительство жилого дома |
4 000 |
| 4 |
Отчисления в фонд потребления – всего*, в том числе: |
7 980
|
| 4. 1. |
а) на выплату материальной помощи работникам предприятия |
4 980 |
| 4. 2. |
б) удешевление питания в столовой |
1 500 |
| 4. 3. |
в) на выплату дополнительного вознаграждения |
1 500 |
| 5 |
Налоги, выплачиваемые из прибыли |
1 200 |
| 6 |
Погашение долгосрочных кредитов** |
2 200
|
4. Отчисления в фонд потребления – всего = 4.1 + 4.2. +
4.3. = 4 980 + 1 500 + 1 500 = 7 980 тыс. руб.
6. Погашение долгосрочных кредитов – 2 200 тыс. руб.
– погашаем половину долгосрочного кредита в планируемом году.
Таблица 10
Расчет
потребности предприятия в оборотных средствах
| № стр. |
Статьи затрат |
Норматив на начало года, тыс. руб. |
Затраты IV кв., тыс. руб., всего |
Затраты IV кв., тыс. руб./ день |
Нормы запасов, в днях |
Норматив на конец года, тыс. руб. |
Прирост (+), снижение (-) |
| 1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
| 1 |
Производственные запасы |
1 416
|
2 413
|
27
|
53
|
1 431
|
15
|
| 2 |
Незавершенное производство |
1 122
|
8 795
|
98
|
8
|
784
|
-338
|
| 3 |
Расходы будущих периодов |
70
|
|
|
|
43
|
-27
|
| 4 |
Готовые изделия |
1 567
|
8 887
|
99
|
9
|
891
|
-676
|
| 5 |
Итого |
4 175
|
|
|
|
3 149
|
-1026
|
|
Источники прироста
|
| 6 |
Устойчивые пассивы |
|
|
|
|
|
280
|
| 7 |
Прибыль |
|
|
|
|
|
-1306
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17 |
