Курсовая работа: Разработка методических аспектов налоговой политики компании
| Счет, субсчет |
Сальдо |
| на 01.01.2008 |
на 31.12.2008 |
| дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
| 01 "Основные средства" |
950 000,00 |
- |
1 000 000,00 |
- |
| 02 "Амортизация основных средств" |
- |
353 400,00 |
- |
531 100,00 |
| 04 "НМА" |
80 000,00 |
- |
80 000,00 |
- |
| 05 "Амортизация НМА" |
- |
48 000,00 |
- |
64 000,00 |
| 08 "Вложения во внеоборотные активы" |
- |
- |
68 500,00 |
- |
| 09 "Отложенные налоговые активы" |
2 000,00 |
- |
6 000,00 |
- |
| 10 "Материалы" |
158 900,00 |
- |
58 900,00 |
- |
| 19 "НДС по приобретенным
ценностям" |
- |
- |
12 330,00 |
- |
| 20 "Основное производство" |
15 660,00 |
- |
38 660,00 |
- |
| 41 "Товары" |
12 000,00 |
- |
137 000,00 |
- |
| 43 "Готовая продукция" |
47 800,00 |
- |
58 200,00 |
- |
| 44 "Расходы на продажу" |
1 000,00 |
- |
1 800,00 |
- |
| 50 "Касса" |
890,00 |
- |
1 390,00 |
- |
| 51 "Расчетный счет" |
879 472,00 |
- |
921 377,00 |
- |
| 55 "Специальные счета в банках" |
200 000,00 |
- |
- |
- |
| 55-3 "Депозитный счет" |
200 000,00 |
- |
- |
- |
| 58"Финансовые вложения" |
- |
- |
100 000,00 |
- |
| 58-3 "Предоставленные займы" |
- |
- |
100 000,00 |
- |
| 60"Расчеты с поставщиками и подрядчиками" |
- |
1 589 670,00 |
364 090,00 |
1923 440,00 |
| 60-1"Расчеты по приобретенным товарам, услугам" |
- |
1 589 670,00 |
- |
1 923 440,00 |
| 60-2 "Авансы выданные" |
- |
- |
364 090,00 |
- |
| 62"Расчеты с покупателями и заказчиками" |
18 972,00 |
56 900,00 |
457 834,00 |
210 900,00 |
| 62-1"Расчеты по проданным ТМЦ" |
18 972,00 |
- |
457 834,00 |
- |
| 62-2"Авансы полученные" |
- |
56 900,00 |
- |
210 900,00 |
| 68 "Расчеты по налогам и сборам" |
- |
21 756,00 |
- |
16 104,80 |
| 68-1 "НДФЛ" |
- |
2 856,00 |
- |
2 596,00 |
| 68-2 "НДС" |
- |
12 823,00 |
- |
9 485,00 |
| 68-4 "Расчеты по налогу на прибыль" |
- |
4 587,00 |
- |
3 113,80 |
| 68-5 "Налог на имущество" |
- |
1 490,00 |
- |
910,00 |
| 69 "Расчеты по социальному страхованию обеспечению" |
- |
15 890,00 |
- |
27 835,00 |
| 69-1 "ЕСН" |
- |
6 110,00 |
- |
15 663,00 |
| 69-2 "Взносы в ПФР" |
- |
7 830,00 |
- |
11 982,00 |
| 69-3 "Взносы на травматизм" |
- |
1 950,00 |
- |
190,00 |
| 70 "Расчеты с персоналом" |
- |
38 954,00 |
- |
35 714,00 |
| 71 "Расчеты с подотчетными лицами" |
1 540,00 |
- |
1 420,00 |
- |
| 76 "Расчеты с прочими дебиторами и кредиторами" |
- |
- |
45 000,00 |
- |
| 76-1"Предоставленный беспроцентный заем" |
- |
- |
45 000,00 |
- |
| 77 "Отложенные налоговые обязательства" |
- |
14 789,00 |
- |
11 919,00 |
| 80 "Уставный капитал" |
- |
100 000,00 |
- |
150 000,00 |
| 82 "Резервный капитал" |
- |
20 000,00 |
- |
20 000,00 |
| 83 "Добавочный капитал" |
- |
2 000,00 |
- |
12 000,00 |
| 84 "Нераспределенная прибыль" |
- |
156 875,00 |
- |
359 488,20 |
| 97 "Расходы будущих периодов" |
50 000,00 |
- |
10 000,00 |
- |
2. Порядок заполнения баланса
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 |
