Реферат: Банківська і страхова справа

Величина кредитних вкладень комерційного банку визначається обсягом власних і залучених коштів. Проте не всі ці кошти можуть бути використані для кредитування, адже частину їх банк залишає в якості резервів. Отже завданням банку є визначення обсягу т.зв. ефективних ресурсів, тобто таких, що спрямовуються на здійснення кредитних вкладень. Длоя обчислення їх застосовується така формула:

КРе = Уф + Звк+ Д + Зр + Ззал – НА – 0,1 (Д + Ор) – 0,3 Ор,

де: КРе – ефективні кредитні ресурси;

     Уф – статутний фонд;

     Звк– залишки власних коштів банку;

     Д – депозити;

Зр – залишки на розрахункових та інших рахунках клієнтів у банку;

     Ззал  - інші залучені кошти;

НА – ресурси, вкладені в будинок банку, обладнання та інші низьколіквідні активи.

Згідно наведеної формули, обсяг ефективних ресурсів визначається як різниця між сумою пасивів балансу банку (за вирахуванням вкладень в активи – будинки та ін.) і залишків залучених коштів, спрямованих в фонд регулювання кредитних ресурсів (10 % від залишків депозитів – 0,1 (Д + Зр)), а також розміщених у ліквідні активи, що виключають їх використання для надання позичок (0,3 Зр).

Якщо банк розпочинає свою діяльність, то він реалізує цільову функцію управління ліквідністю в адекватному розміщенні ресурсів, а якщо банк вже функціонує, то управління ліквідністю вже реалізується у встановленні обсягу й джерел покриття дефіциту ресурсів. Обсяг вільних ресурсів (КРв) та дефіцит ресурсів (КРд) визнавчаються як різниця суми ефективних ресурсів і фактичних кредитних вкладень банку (КВф):

КРв (КРд) = КРе – КВф.

3. Визначить коефіцієнт ROE

для банку «Народний»

За минулий рік основні показники діяльності банку становили:

— валюта балансу                                                       — 60000;

— кошти у касі та на кор. рахунках             — 10000;

— кредитні вкладення                                                — 30000,

   у т. ч. видані міжбанківські кредити                      —  8000;

— інвестиції у державні цінні папери                      —  6000;

— інвестиції у сумісну діяльність                             —  1 000;

власні кошти:

статутний капітал                                            —  5000;

фонд кредитних ризиків                                 —  1600;

нерозподілений прибуток

попередніх періодів                                        —  3400;

— залучені кошти                                                       — 40000,

   у т. ч. розрахункові та поточні

               рахунки клієнтів                                                       —  1800,

   у т. ч. платні вклади та депозити                — 22000;

балансовий прибуток за минулий рік           —  6000;

процентний прибуток за минулий рік          — 10000;

сукупні доходи                                                            — 48000;

сукупні видатки                                                          — 42000;

ставка оподаткування                                     — 50%

Розв’язок

Визначимо невідомі величини:

Список литературы

Банковское дело/ Под ред. О.И.Лаврушина. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр, 1992. – 428 с.

Мишкін, Фредерік С. Економіка грошей, банківської справи і фінансових ринків  - К.: Основи, 1998. – 963 с.