Курсовая работа: Страхование как фактор инновационного развития России

Страхуемый вид риска характерен для таких чрезвычайных ситуаций, когда существует статистическая закономерность их возникновения, т.е. определена вероятность убытка. С помощью страхования инновационная организация может минимизировать практически все имущественные, а также многие политические, кредитные, коммерческие и производственные риски. Вместе с тем страхованию, как правило, не подлежат риски, связанные с недобросовестностью партнеров. Данный метод минимизации риска имеет ряд ограничений:

1.  высокий размер страхового взноса, устанавливаемый организацией при заключении договора страхования

2.  некоторые риски не принимаются к страхованию (если вероятность наступления рискового события очень велика, страховые организации либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи).

Страхование инновационных рисков представляет собой защиту имущественных интересов субъекта экономики при наступления страхового события специальными страховыми компаниями за счет страховых фондов, получаемых за счет страховых фондов, формируемых ими путем получения страховых премий от страхователя, а также некоторых других дополнительных источников (в случае страхования политических рисков нередко за счет средств государственного бюджета), предусматривающее обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной        или частичной компенсации потерь физического лица, в пользу которого заключен договор страхования.

Страховщик является действительно “коммерческим” гарантом, так как предоставляет свои услуги за определенное вознаграждение (страховую премию, страховой взнос), причем в отличии от банка не требует контргарантии или иного надежного обеспечения.

В процессе страхования субъекту экономики может обеспечиваться защита по основным видам его инновационных рисков. Объем возмещения негативных последствий страховщиками определяется реальной стоимостью объекта страхования, страховой суммой и размером уплачиваемой страховой премии.

К сожалению, не многие страховые компании в данный момент готовы страховать инновационные риски, поскольку отечественный рынок не достаточно развит и в нем слабая конкуренция, страховщикам более выгодно работать в уже освоенных сегментах рынка. К тому же нет четко выраженного алгоритма страхования инновационных рисков. Разработка такого алгоритма должна быть всесторонне изучена и научно обоснованна. Она обязательно должна включать следующие пункты:

1.  потребность рынка в новом инновационном продукте ;

2.  наличие научно-материальной базы для разработки инновационного проекта;

3.  наличие высококвалифицированного персонала способного решить поставленные задачи, в том числе и среди топ менеджеров;

4.  уровень рисков, которые могут возникнуть при реализации проекта.

Так же страхование инновационных рисков будет намного привлекательнее для страховщиков, и дешевле для страхователей, если государство окажет поддержку этому направлению страхования. Правительству не стоит жалеть денег на науку, и если нет возможности или желания финансировать инновационные проекты напрямую, то это можно сделать через страховые компании, занимающиеся страхованием инновационных рисков. Считается возможным создание государственных страховых компаний, которые будут страховать инновационные риски малых и средних предприятий. Если такое кредитование будет осуществляться на льготных условиях, это не только поспособствует инновационному развитию экономики РФ, но и сможет увеличить долю малого и среднего бизнеса в ВВП страны. Так же можно предоставлять налоговые льготы страховым компаниям, занимающимся страхованием инновационных рисков. Считается возможным снижать налогооблагаемую базу на величину прибыли полученной страховщиком по договорам страхования инновационных рисков, естественно, если это повлечет снижение страховых премий.

3.3 Страхование экологических рисков

В процессе своей экономической деятельности некоторые инновационные предприятия, в связи со спецификой своей деятельности, могут отрицательно влиять на окружающую среду. К их числу можно отнести организации, работающие в атомной индустрии, разрабатывающие новые непроверенные способы добычи полезных ископаемых, предприятия космической индустрии и др. Кроме того, все инновационно развитые страны уделяют огромное внимание экологии, например во Франции или Германии практически отсутствуют предприятия загрязняющие экологию. Подобные фабрики и заводы уже давно вынесены в страны третьего мира и Китай.

Для того, чтобы Россия могла считаться инновационно развитой страной, ей тоже необходимо уделить внимание проблемам экологии. Одним из способов защиты окружающей среды является страхование экологических рисков. Страхование экологических рисков (экологическое страхование) - один из механизмов, который позволяет не только компенсировать вред, нанесенный природным объектам, здоровью населения, но и способствует предупреждению негативных экологических последствий хозяйственной деятельности различных компаний. Поскольку согласно действующему законодательству, предприятия и организации любой формы собственности обязаны из своих средств не только в полном объеме компенсировать ущерб, вызванный загрязнением окружающей среды, но и предотвращать возникновение нового. Однако у многих хозяйствующих субъектов, отсутствуют необходимые средства (или побудительные мотивы) на модернизацию производства устранение, и смягчение негативных последствий своей деятельности. Бюджетные же ассигнования на природоохранные нужды покрывают лишь незначительную часть затрат, необходимых для осуществления предупредительных, защитных и восстановительных мероприятий. Продолжается интенсивное загрязнение окружающей среды и истощение природно-ресурсного потенциала страны. А неблагоприятная экологическая ситуация, сложившаяся на значительной части территории России, и ее продолжающееся ухудшение приобрели «статус» угрозы национальной безопасности страны. Причина - недостаточная разработанность нормативно-правовой базы, регулирующей вопросы возмещения ущерба в сфере природопользования и охраны окружающей среды.

В западных странах экологическое страхование применяется уже давно. Так, в странах Евросоюза, США и Японии экологическим страхованием и перестрахованием занимаются компании Groupama Mutuelle d'Assurance (Франция), Assurpol (Франция), SCOR (Франция), Schweizirische Nationale Versicherung Gesellschaft (Швейцария), Swiss Re (Швейцария), Allianz (Германия), Munich Re (Германия), AIG (США), Chiyoda Fire and Marine Insurance Company (Япония). Одним из передовых рынков в страховании ответственности за загрязнение окружающей среды считается рынок США, где наиболее полно и подробно разработаны страховые продукты в страховании экологических рисков и где сосредоточены основные компании занимающиеся страхованием таких рисков. В США страхование экологических рисков или страхование ответственности за загрязнение окружающей среды включает в себя различные виды имущественного страхования и страхования ответственности на случай загрязнения окружающей среды. К ним относятся:

1) страхование риска загрязнения окружающей среды от различного рода выбросов ядовитых веществ в атмосферу или сбросов отходов производства в землю и реки;

 2) страхование ответственности судовладельцев за утечку нефтепродуктов и загрязнение ими вод и побережья;

3) страхование ответственности за ущерб, причиненный третьим лицам в процессе мирного использования ядерной энергии.

Для определения экологического ущерба, т.е. ущерба, причиняемого окружающей среде, следует учитывать, что он включает в себя ущерб, нанесенный людям и их собственности, и ущерб, нанесенный природным элементам (почва, поверхностные и подземные воды, естественная среда обитания растений и животных, особые виды растений и животных). При этом ущерб, нанесенный людям и их собственности, включает в себя ущерб здоровью людей и материальный ущерб их собственности, а также ущерб, связанный с потерей дохода, прибыли, перерывом в производстве. Ущерб, нанесенный природным элементам, представляет собой ущерб, причиненный природной окружающей среде. Причинение вреда природной среде возникает в результате воздействия следующих факторов:

1.  эмиссии, распространения или высвобождения и отложения любых твердых, жидких и газообразных веществ, переносимых в атмосфере, воде или почве;

2.  создание условий для распространения запахов, шума, температурных колебаний или образование радиации, превышающей нормальные уровни.

Кроме того, в США существует необходимая нормативная база, которая предусматривает возмещение вреда нанесенного экологии. Американское законодательство предусматривает компенсацию за ущерб, причиненный окружающей среде и природным ресурсам. Компенсация за ущерб природным ресурсам обусловлена положениями 3 основных законов:

1.  Закон о национальной политике в области экологии 1969 года (National Environmental Policy Act, Закон NEPA).

2.  Закон об ответственности и компенсации ущерба, причиненного окружающей среде (Comprehensive Environmental Response, Compensation and Liability Act, Закон CERCLA 1980 г.).

3.  Закон о загрязнении нефтью (Oil Pollution Act, Закон ОРА 1990 г.).

Эти законы устанавливают, что любое лицо, ответственное за загрязнение, обязано возместить ущерб окружающей среде помимо расходов по очистке. Закон NEPA — основной закон, признающий необходимость защиты окружающей среды от вредного воздействия загрязнения при строительстве дорог, плотин и других общественных проектов. По закону CERCLA, Агентство по защите окружающей среды (ЕРА) может вынести постановление о том, чтобы любое лицо, ответственное за загрязнение, возместило ущерб, нанесенный окружающей среде. Законом предусматривается, что ответственность лиц, причинивших ущерб природной среде, носит ретроактивный характер, т.е. если доказано, что лицо причинило ущерб, то оно признается ответственным независимо от времени причинения вреда. В случае недостаточной компенсации ущерба в дело вступает Суперфонд (Superfund), из средств которого будут возмещаться расходы по восстановлению окружающей среды. Суперфонд пополняется взносами страховых компаний США, занимающихся экологическим страхованием.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9