Курсовая работа: Современная кредитная система
Во-первых, для банков
характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои
собственные долговые обязательства (депозиты, сберегательные сертификаты и
пр.), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые
обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Это отличает банки от
финансовых брокеров и дилеров, которые не выпускают своих собственных долговых
обязательств.
Во-вторых, банки отличает
принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед
юридическими и физическими лицами. Этим банки отличаются от различных
инвестиционных фондов, которые все риски, связанные с изменением стоимости ее
активов и пассивов, распределяет среди своих акционеров[5].
Организационное устройство
коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерного
общества. Высшим органом коммерческого банка является общее собрание
акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год. На нем
присутствуют представители всех акционеров банка на основании доверенности.
Общее собрание правомочно решать вынесенные на его рассмотрение вопросы, если в
заседании принимает участие не менее трех четвертей акционеров банка.
Общее руководство
деятельностью банка осуществляет совет банка. На него возлагаются также
наблюдение и контроль за работой правления банка. Состав совета, порядок и
сроки выборов его членов определяет общие направления деятельности банка,
рассматривает проекты кредитных и других планов банка, утверждает планы доходов
и расходов и прибыли банка, рассматривает вопросы об открытии и закрытии
филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его
взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития[6].
Непосредственно
деятельностью коммерческого банка руководит правление. Оно несет
ответственность перед общим собранием акционеров и советом банка. Правление
состоит из председателя правления (президента), его заместителей (вице-президентов)
и других членов.
Заседания правления банка
проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосом. При равенстве
голосов голос председателя является решающим. Решения правления проводятся в
жизнь приказом председателя правления банка. При правлении банка обычно
создаются кредитный комитет и ревизионная комиссия.
В функции кредитного
комитета входят: разработка кредитной политики банка, структуры привлекаемых
средств и их размещения; разработка заключений по предоставлению наиболее крупных
ссуд (превышающих установленные лимиты); рассмотрение вопросов, связанных с
инвестированием, ведением трастовых операций.
Ревизионная комиссия
избирается общим собранием участников и подотчетна совету банка. В состав
ревизионной комиссии не могут быть избраны члены совета и правления
коммерческого банка. Правление банка предоставляет в распоряжение ревизионной
комиссии все необходимые для проведения ревизии материалы. Результаты
проведенных проверок комиссия направляет правлению банка.
В целях обеспечения
гласности в работе коммерческих банков и доступности информации об их
финансовом положении их годовые балансы, утвержденные общим собранием
акционеров, а также отчет о прибылях и убытках должны публиковаться в печати
(после подтверждения достоверности представленных в них сведений аудиторской
организацией).
В целях оперативного
кредитно-расчетного обслуживания предприятий и организаций - клиентов банка,
территориально удаленных от места расположения коммерческого банка, он может
организовывать филиалы и представительства. При этом вопрос об открытии филиала
или представительства коммерческого банка должен быть согласован с ГУ ЦБ РФ по
месту открытия филиала или представительства.
2. Состояние кредитной системы РФ
2.1 Особенности
структуры и развития кредитной системы РФ
Центральный
банк - основной проводник денежного кредитного регулирования экономики,
являющегося составной частью экономической политики правительства, главными
целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение
безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.
Общее
состояние экономики в большой мере зависит от состояния денежно-кредитной
сферы. По числу институтов, объему кредитных ресурсов и операций базу всей
денежно-кредитной системы составляют коммерческие банки и другие кредитные
учреждения.
Поэтому
государственное регулирование денежно-кредитной сферы может быть успешным лишь
в том случае, если государство через Центральный банк способно воздействовать
на масштабы и характер операций коммерческих банков. Методы этого воздействия:
-
процентные ставки по операциям Банка России;
-
нормативы обязательных резервов, депонируемых в Банке России (резервные
требования);
-
операции на открытом рынке;
-
рефинансирование банков;
-
валютное регулирование;
-
установление ориентиров роста денежной массы;
- прямые количественные
ограничения.
Банк
России регулирует общий объем выдаваемых им кредитов.
Могут
применяться также выборочные методы, направленные на регулирование отдельных
форм кредита:
а)
так называемые "кредитные потолки", то есть прямое ограничение
размеров банковских кредитов для отдельных банков или ссуд;
б) регламентация условий
выдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи, под
которой понимается разница между суммой обеспечения и размером выданной ссуды,
ставками по депозитам и ставками по кредитам.
Повышая
или понижая процентные ставки, Центральный банк оказывает воздействие на
возможности коммерческих банков и их клиентов в получении кредита, что в свою
очередь влияет на экономический рост, денежную массу, уровень рыночного
процента,отражается на состояние платежного баланса и валютного курса.
Так,
повышение учетной ставки способствует привлечению в страну иностранного
краткосрочного капитала, а в итоге активизируется платежный баланс,
увеличивается предложение иностранной валюты, соответственно снижается курс
иностранной и повышается курс национальной валюты.
Снижение ставки приводит
к противоположным результатам.
Эмиссия
наличных денег - конституционная функция Банка России. Как уже говорилось, в
Конституции РФ (п. 1 ст. 75) предусматривается, что «денежной единицей в
Российской Федерации является рубль. Денежная эмиссия осуществляется
исключительно Центральным банком Российской Федерации. Введение и эмиссия
других денег в Российской Федерации не допускаются». Это обстоятельство должно
учитываться в других отраслях законодательства, в том числе при заключении
международных договоров. Так, в частности, в ст. 3 Соглашения об учреждении
Межгосударственного банка от 22 января 1993 г. предусматривается, что на данный банк, среди прочих функций, возлагается функция «организации управления
эмиссией наличных рублей и кредитной эмиссией центральными (национальными)
банками Договаривающихся Сторон... Указанная функция выполняется только при
условии делегирования Банку таких полномочий законодательными органами
заинтересованных Договаривающихся Сторон и заключения соответствующего
соглашения»[7]. Однако в п. 2 ст. 75
Конституции РФ сказано: «Защита и обеспечение устойчивости рубля - основная
функция Центрального банка Российской Федерации, которую он осуществляет
независимо от других органов государственной власти». К числу «других органов
государственной власти» относится и Федеральное собрание РФ, поэтому оно не
вправе «делегировать Банку такие полномочия». Для этого понадобится внести
поправки в Конституцию РФ.
Центральный
банк - это эмиссионный банк. Главное его назначение -создать условия для
функционирования денежно-кредитной и финансовой систем общества. Банк России
осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение в соответствии с
потребностями товарно-денежного оборота.
В силу принадлежащих
Банку России регулирующих полномочий он устанавливает обязательные для
кредитных организаций правила проведения банковских операций, ведения
бухгалтерского учета, составления и представления бухгалтерской и
статистической отчетности.
Так, Инструкцией N 16 от
16 июля 1993 г. Центральный банк определил порядок открытия и ведения уполномоченными
банками счетов нерезидентов в валюте РФ. Письмом от 17 октября 1996 г. N 345 регламентируется установление российскими кредитными организациями прямых
корреспондентских отношений с иностранными банками.
Все активы и
обязательства кредитной организации в бухгалтерском балансе, составляемом по
счетам второго порядка, должны быть представлены в рублях. Активы и
обязательства банков в иностранной валюте перечисляются в рубли по официальному
курсу Банка России на соответствующую дату.
При покупке валюты ниже
официального курса Центрального банка или при продаже выше этого курса банк
получает доход в виде реализованной курсовой разницы между официальным курсом и
курсом покупки (продаже). При покупке валюты выше официального курса банк несет
расходы в виде курсовой разницы.
Для учета дебиторской и
кредиторской задолженности, возникающей из-за разрыва (в днях) при
валютообменных операциях между перечислением одной валюты и поступлением другой
и возможностью закрытия конверсионной сделки одним рабочим днем, открываются
специальные счета.
Банк России регулирует
общий объем выдаваемых им кредитов.
Могут применяться также
выборочные методы, направленные на регулирование отдельных форм кредита:
а) так называемые
"кредитные потолки", то есть прямое ограничение размеров банковских
кредитов для отдельных банков или ссуд;
б) регламентация условий
выдачи конкретных видов кредитов, в частности, установление размеров маржи, под
которой понимается разница между суммой обеспечения и размером выданной ссуды,
ставками по депозитам и ставками по кредитам.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13 |