Курсовая работа: Активно-пассивные операции коммерческих банков
Информация
обо всех отчетах, переданных депозитарием получателю, должна быть занесена в
журнал выдачи отчетов.
В случаях,
предусмотренных федеральными законами и иными нормативными правовыми актами,
депозитарий обязан исполнять письменные поручения государственных органов:
судебных, органов дознания и предварительного следствия. Поручения
государственных органов должны сопровождаться соответствующими документами:
решение суда, исполнительный лист, постановление о наложении ареста и т.п.
2.3 Трастовые операции коммерческих банков
Особая
разновидность комиссионных операций – доверительные (трастовые) операции,
состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение,
передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и
в ценных бумагах.
Банки
выполняют следующие доверительные (трастовые) операции для частных лиц:
временное
управление имуществом лиц, лишенных права осуществлять эту функцию (вдовы,
несовершеннолетние);
управление
имуществом умершего в интересах наследников;
управление
капиталом с целью получения наивысшей прибыли (вложение денег в акции,
недвижимость);
хранение
ценностей в сейфах и т.п.
Доверительные
операции для компаний отличаются от перечисленных выше: банк может выступать
гарантом по облигационному займу, агентом по регистрации выпускаемых на рынок
акций, по трансферту (передаче права собственности по именным акциям),
управляющим средствами пенсионных фондов корпораций и т.д.
Но наиболее
распространенная форма трастовой операции в современных условиях – управление
капиталом своих клиентов. В последнем случае (такие услуги выполняют и
крупнейшие финансовые компании) банки берут в управление определенные денежные
средства своих клиентов, определяют и размещают их по согласованию с клиентами.
При этом клиент определяет режим использования своих средств. Как правило, у
банков существует пять таких режимов:
«жестко
консервативный» – средства клиента размещаются только в самые надежные
государственные ценные бумаги основных экономически развитых стран. При этом
риск получения убытков полностью исключается;
«консервативный»
- предполагает вложение средств в государственные ценные бумаги развитых стран
и депозиты крупнейших международных банков. Однако возможны случаи краха
банков, т.е. такое вложение средств не гарантирует клиентам безусловное
получение прибыли;
«умеренно
консервативный» – означает вложение средств в акции, котирующиеся на основных
фондовых биржах мира. Это направление инвестиций также несет в себе риск
получения вместо прибыли убытка;
«умеренно
агрессивный» – означает вложение средств в акции компаний, которые определяют
научно-технический прогресс, и в результате их курс, как правило, повышается;
«агрессивный»
– предполагает вложение средств в акции компаний «четырех азиатских драконов»
(Гонконга, Сингапура, Тайваня, Южной Кореи), что может принести как очень
высокие прибыли, так и крупные убытки.
Важные
особенности трастового договора в зарубежных странах состоит в том, что банк
регулярно информирует клиента, присылая ему выписки об инвестировании средств и
результатах их вложения, а также в том, что банк не несет ответственности перед
клиентом в случае отрицательных финансовых результатов по трастовому счету. В
основном это касается вложений средств в акции, которые могут, как существенно
повышаться, так и сильно понижаться в цене. В таких случаях клиент имеет право
изъять остаток средств и передать управление своими ресурсами трастовому
департаменту другого банка, который, возможно, справится с управлением
средствами клиента.
В практике
коммерческих банков России трастовые операции на сегодняшний день не получили
широкого развития из-за ряда отрицательных моментов. Так, банк не сообщает
клиенту о направлении использования его средств. Зачастую средства даже
частично нельзя получить до окончания срока действия договора, не говоря уж о
многочисленных случаях банкротства кредитных организаций, когда вся сумма
клиента пропадает.
Заключение
Активно-пассивные
операции - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по
поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций
называют услугами. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением
внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком
по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты,
посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное
обслуживание клиентов. Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение
качества обслуживания клиентуры.
Особой
группой операций является заключение коммерческим банком договоров о совместной
деятельности по реализации конкретных проектов.
Кредитные
операции, которые являются активными, приносят банкам основную часть их
прибыли.
Как участники
рынка ценных бумаг, коммерческие банки могут выступать в качестве эмитентов,
инвесторов и посредников. Эмитентом банк является при выпуске собственных
акций, облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Выступая
в роли инвестора, коммерческий банк формирует свой портфель ценных бумаг.
Посреднические операции коммерческий банк имеет право проводить в рамках
профессиональной деятельности по ценным бумагам.
Комиссионные
операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет
клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.
К данной
категории операций относятся:
• операции по
инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов
на основании различных денежных документов);
• переводные
операции;
•
торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для
клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);
•
доверительные (трастовые) операции;
• операции по
предоставлению клиентам юридических и иных услуг.
Особое
внимание при проведении доверительных операций банки уделяют счетам клиентов в
иностранных валютах. Обычно рекомендуется диверсифицировать средства на таких
счетах в несколько наиболее стабильных валют (например, 50% - в
доллары США, 30% - в немецкие марки, 10% - в фунты стерлингов, 10% -в
швейцарские франки). Подобная диверсификация позволяет избежать потерь, связанных
с резкими колебаниями курсов тех или иных валют. Для удобства ведения учета
многие банки пересчитывают средства клиентов во всех валютах в общепринятые
единицы (например, ЭКЮ). Если же клиент не давал банку специальных указаний
относительно выбора валюты вклада, суммы в иностранных валютах, поступающие на
его счет, пересчитываются банком в любую валюту.
Список
использованной литературы
1.
Конвенция УНИДРУА от 28 мая 1988 г. "О международном
факторинге" // Журнал международного частного права. 1995. N 4. С. 28 -
36.
2.
Гасников К.Д. О возникновении и развитии договора финансирования под
уступку денежного требования (факторинга) // Современное право. 2003. N 12. С.
9.
3.
Егорова Н.Е., Смулов А.М., Предприятий и банки: взаимодействие,
экономический анализ, моделирование. М., 2007.
4.
Ерпылева Н.Ю. Правовое регулирование операций и сделок российских
кредитных организаций с драгоценными металлами и драгоценными камнями //
Банковское право, 2005, №4.
5.
Иванов А.Н. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт. М., 2002.
6.
Кувшинова Ю.А. Этапы развития факторинга: история и современность //
Финансы и кредит. 2004. N 30(168). С. 41.
7.
Леонова М.С. Участие банковского капитала в лизинговом бизнесе //
Международные банковские операции, 2007, №1.
8.
Нерсесов Н.О. Представительство и ценные бумаги в гражданском праве. М.,
2000. С. 142.
9.
Харитонов А.В. Понятие факторинговых отношений // Банковское право,
2008, №2.
10. Шевченко
Г.Н. Биржевые сделки с ценными бумагами // Право и экономика, 2005, №7.
|