Курсовая работа: Кассовые операции: организация кассового хозяйства, документация и учет

4. Работник не несет материальной ответственности, если ущерб причинен не по его вине.

5. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания. Действие настоящего Договора распространяется на все время работы с вверенным Работнику имуществом Работодателя.

6. Настоящий Договор составлен в двух имеющих одинаковую юридическую силу экземплярах, из которых один находится у Работодателя, а второй - у Работника.

7. Изменение условий настоящего Договора, дополнение, расторжение или прекращение его действия осуществляются по письменному соглашению сторон, являющемуся неотъемлемой частью настоящего Договора.

"УТВЕРЖДАЮ"

Директор ТОО "ТАиС"

Стогнушенко Ю.В.________________

"____"_______________200_г.

Должностная инструкция кассира

1.  Общие положения

1.1  Кассир назначается на должность Директором ТОО "ТАиС", и руководствуется в работе инструктивными документами и приказами, обязательными для исполнения.

1.2  На должность кассира ТОО "ТАиС" назначается лицо, имеющее среднее специальное образование или специальную подготовку по установленной программе.

1.3  Кассир подчиняется Директору Товарищества, его заместителям и главному бухгалтеру.

1.4 В своей деятельности кассир руководствуется:

-  методическими материалами, касающимися должностных обязанностей;

-  уставом товарищества;

-  правилами трудового распорядка;

-  приказами и распоряжениями директора товарищества его заместителей и непосредственного руководителя;

настоящей должностной инструкцией

1.5 Кассир должен знать:

-  нормативные правовые акты, положения, инструкции, другие руководящие материалы и документы по ведению кассовых операций;

-  формы кассовых и банковских документов;

-  правила приема, выдачи, учета и хранения денежных средств и ценных бумаг;

-  порядок оформления приходных и расходных документов;

-  лимиты остатков кассовой наличности, установленной для товарищества, правила обеспечения их сохранности;

-  порядок ведения кассовой книги, составления кассовой отчетности;

-  основы организации труда;

-  правила эксплуатации вычислительной техники;

-  основы законодательства о труде;

-  правила внутреннего трудового распорядка;

-  правила и нормы охраны труда.

2.  Должностные обязанности

Для выполнения возложенных на него функций кассир обязан:

2.1  Осуществлять операции по приему, учету, выдаче и хранению денежных средств и ценных бумаг с обязательным соблюдением правил, обеспечивающих их сохранность.

2.2  Получать по оформленным в соответствии с установленным порядком документами, денежные средства и ценные бумаги в банковских учреждениях.

2.3  Выплачивать рабочим и служащим заработную плату, премии, оплачивать командировочные расходы.

2.4  Выдавать по распоряжению директора товарищества, или лица, его замещающего денежные средства в соответствии с установленным порядком, предварительно удостоверившись в личности получателя.

2.5  Обеспечивать сохранность денежных средств, находящихся в подотчете.

2.6  Вести на основании приходных и расходных документов кассовую книгу, сверять фактическое наличие денежных сумм и ценных бумаг с книжным остатком.

2.7  Составлять кассовую отчетность.

3.  Права

Определяет права, предоставляемые специалисту, для выполнения возложенных на него функций и обязанностей.

4. Ответственность

Кассир несет ответственность:

4.1  За неисполнение (ненадлежащее исполнение) своих должностных обязанностей, предусмотренных настоящей должностной инструкцией, в пределах определенных действующим трудовым законодательством Республики Казахстан.

4.2  За совершенные в процессе осуществления своей деятельности правонарушения - в пределах, определенных действующим административным, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

4.3  За причинение материального ущерба - в пределах, определенных действующим трудовым, уголовным и гражданским законодательством Республики Казахстан.

Устанавливается виды ответственности за несвоевременное и некачественное выполнение специалистом должностных обязанностей и неисполнение предоставленных ему прав.

С должностной инструкцией ознакомлен:

Приложение 5

Приложение 6

Приложение 7

Утверждена приказом Министерства Финансов РК

от 19.03.2004г. №128

Типовая форма №КО-3

Форма по ОКУД

по ОКПО

РНН 600700788941

Журнал регистрации приходных и расходных документов. Дата - "02" мая 2007 года

Отчет по кассе ТОО "ТАиС"

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8