Шпаргалка: Денежная система, сущность и функции денег
- товарный
оборот; - нетоварный оборот.
Основным
является товарный оборот. Он отражает процесс производства и реализации
совокупного
продукта. В состав товарного безналичного оборота входят: платежи предприятий,
организаций и учреждений за товары и оказанные услуги; платежи населения за
товары и услуги, осуществляемые путем перечисления денег, хранящихся в банках,
на счетах торговых организаций и предприятий, оказывающих услуги бытового
характера.
В
нетоварном безналичном обороте находят отражение платежи предприятий,
организаций и учреждений, а также платежи населения. Преобладающим в нетоварном
безналичном обороте является внутриэкономический оборот. В число нетоварных
платежей предприятий, организаций и учреждений включаются: платежи в процессе
формирования, распределения и перераспределения национального дохода; платежи,
связанные с образованием централизованных фондов и резервов министерств и
ведомств и их использованием; платежи, осуществляемые в процессе кредитования
банками предприятий и организаций; страховые взносы государственных и
кооперативных предприятий и организаций; уплата налогов путем удержания из
заработанной платы; платежи за жилище, коммунальные и другие услуги; погашение
банковского кредита; погашение потребительского кредита; перечисление
заработной платы в сберегательные банки. Безналичный денежный оборот зависит от непрерывности
осуществления платежей, связанных с распределением и перераспределением
национального дохода. Для этого необходимо, чтобы созданный общественный
продукт был реализован и его стоимость приобрела денежную форму. Если в
процессе реализации товаров, т.е. превращении товарной стоимости в денежную,
деньги не поступят своевременно к поставщикам товаров, то нарушаются сроки
выплаты заработной платы, возникают задержки платежей в бюджет и замедляется
формирование денежных фондов предприятий и организаций. Реализация считается
завершенной после поступления денег на счёт поставщика.
Формы
безналичных расчётов
Формы
безналичных расчетов: Платежное поручение, Аккредитивная форма расчетов,
Расчеты по инкассо,
Расчеты чеками, Расчеты векселями, Расчеты с использованием банковских карт.
Платежные
поручения- самая распространенная форма безналичных расчетов.
При этой
форме расчетов банк обязуется по поручению плательщика перевести определенную
денежную сумму с его счета на счет указанного плательщиком лица в данном банке
или в другом.
Платежные
поручения действительны в течение десяти дней со дня выписки и принимается от
плательщика к исполнению только при наличии средств на его счете, если иное не
оговорено между банком и владельцем счета.
Аккредитивная
форма расчетов. Сущность данной формы состоит в том, что плательщик дает
поручение банку открыть аккредитив и в соответствии с этим поручением банк
(банк-эмитент) обязуется произвести платежи получателю средств или оплатить,
акцептовать или учесть переводной вексель либо дать полномочие другому банку
произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть
переводной вексель. Порядок расчетов с использованием аккредитива состоит в
следующем.
1.Заключение
договора о расчетах с использованием аккредитива с предварительным
депонированием средств в банке на отдельном счете.
2. Передача в
банк заявления на открытие аккредитива.
3. Перевод
средств в банк поставщика и зачисление их на счет «аккредитива».
4. Сообщение
поставщику об открытии аккредитива.
5. Поставка
товара или оказание услуг.
6.
Направление в банк поставщика расчетных документов, подтверждающих отгрузку
товара (оказание услуг), списание средства со счета «аккредитивы» и зачисление
их на счет поставщика.
7.
Направление в банк покупателя сообщения об использовании аккредитива и
сообщение об этом покупателю.
Расчеты
по инкассо. При расчетах по инкассо банк (банк эмитент) обязуется по
поручению клиента осуществить действие (за счет клиента) по получению от
плательщика платежа и (или) акцепта платежа. Банк-эмитент имеет право
привлекать для выполнения поручений клиента иной банк Процедура расчетов по
инкассо состоит из следующих этапов.
1. Заключение
договора о купле-продаже товаров, в котором предусматриваются расчеты по
инкассо.
2. Поставщик
производит отгрузку товаров в сроки, установленные договором.
3. Отгрузив
продукцию и оформив все необходимые по условиям договора документы, поставщик
представляет их в обслуживающий его банк.
4. Банк поставщика
пересылает полученные документы в исполняющий банк (банк покупателя).
5-6. Банк
покупателя передает полученные документы покупателю против оплаты платежного
требования-поручения.
7. Денежные
средства, полученные от покупателя, переводятся в банк поставщика.
8. Банк
поставщик зачисляет полученные суммы на расчетный счет поставщика.
Расчеты
чеками.
Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обособленное распоряжение
чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю. Оплата
должна быть произведена конкретным банком с конкретного счета чекодателя. В
итого чекодержатель может не получить причитающуюся ему денежную сумму, если на
конкретном счете не окажется необходимого количества средств, в то время как на
других счетах чекодателя может быть средств достаточно
Расчеты
векселями. Вексельная форма расчетов представляет собой расчеты между
поставщиком и плательщиком за товары или услуги с отсрочкой платежа
(коммерческий кредит) на основе специального документа-векселя. Вексель -- это
безусловное письменное долговое обязательство строго установленной законом
формы, дающее его владельцу (векселедателю) бесспорное право по наступлении
срока требовать от должника уплаты обозначенной в векселе денежной суммы.
Расчеты
с использованием банковских карт. Банковские (пластиковые) карты, эмитируемые
банками, являются удобной формой осуществления расчетов.
Центральный
банк: статус, функции, операции
В банковской
системе России ЦБ РФ (ЦБР) определен как главный банк страны и кредитор
последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него
возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка
в рамках единой денежно — кредитной системы страны. Принципы организации и
деятельности Центрального банка РФ (Банка России), его статус, задачи, функции,
полномочия определяются Конституцией Российской Федерации, Законом о
Центральном банке и другими федеральными законами. Основными целями
деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля, в
том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным
валютам; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;
обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Основными
задачами ЦБР являются регулирование денежного обращения, проведение единой
денежно-кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за
деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление
операций по внешнеэкономической деятельности.
Банк России
выполняет следующие функции:
1.во
взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит
единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и
обеспечение устойчивости рубля;
2.монопольно
осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение;
3.является
кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему
рефинансирования;
4.устанавливает
правила осуществления расчетов в РФ;
5.устанавливает
правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для
банковской системы;
6.осуществляет
государственную регистрацию кредитных организаций; выдает и отзывает лицензии
кредитных организаций и организаций, занимающихся их аудитом;
7.осуществляет
надзор за деятельностью кредитных организаций;
8.регистрирует
эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными
законами;
9.осуществляет
самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды
банковских операций, необходимых для выполнения основных задач Банка России;
10.осуществляет
валютное регулирование, включая операции по покупке и продаже иностранной
валюты; определяет порядок осуществления расчетов с иностранными государствами;
11.организует
и осуществляет валютный контроль как непосредственно, так и через
уполномоченные банки в соответствии с законодательством Российской Федерации;
12.принимает
участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и
организует составление платежного баланса Российской Федерации; в целях
осуществления указанных функций проводит анализ и прогнозирование состояния
экономики Российской Федерации в целом и по регионам, прежде всего
денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует
соответствующие материалы и статистические данные.
Денежно-кредитная
политика центрального банка, её инструменты
Денежно-кредитная
политика Центрального банка — совокупность мероприятий, направленных на
изменение денежной массы в обращении, объёма кредитов, уровня процентных ставок
и других показателей денежного обращения и кредита. Основными инструментами
денежно-кредитной политики ЦБ являются:1.установка нормы обязательного
банковского резерва (какую часть своих средств коммерческие банки должны
держать в Центральном банке для обеспечения резерва); 2.регулирование
официальной учётной ставки (под какие проценты Центральный банк даёт кредиты
другим банкам); 3.операции на открытом рынке (покупка и продажа государственных
ценных бумаг: облигаций, казначейских обязательств…); 4.валютные интервенции
(покупка и продажа Банком России иностранной валюты на валютном рынке для
воздействия на курс рубля и на суммарное предложение денег). Устанавливая
размер резервов, Центральный банк регулирует денежные потоки. Так при увеличении
обязательных резервов уменьшаются активы банков, и они вынуждены увеличивать
проценты, под которые они выдают кредиты организациям и частным лицам. Обычно
норма банковского резерва повышается для поддержания ликвидности банковской
системы в условиях экономического кризиса (страховка на случай, если большое
число вкладчиков одновременно пойдут забирать свои деньги из банка.)
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |