Реферат: Депозитні операції банків
6. Особливості депозитів фізичних осіб
Досить значний резерв потенційних кредитних ресурсів, що мобілізуються
банками, є на рахунках фізичних осіб.
Банкам у цьому зв’язку необхідно будувати свою політику залучення
коштів від населення, використовуючи такі важелі заохочення:
¨ розширення видів депозитів та урізноманітнення
умов їх використання;
¨ встановлення ставок депозитних процентів під
впливом грошового ринку;
¨ диференціювання депозитних процентів залежно
від виду, строку вкладу, періоду завчасного повідомлення про його вилучення;
¨ надання пільг власникам вкладів (наприклад –
видача кредиту, касово-розрахункове обслуговування);
¨ упровадження обов’язкового страхування
депозитів громадян у державних органах.
В Україні 1999 року створено Фонд гарантування вкладів фізичних осіб.
Фонд гарантує кожному вкладникові банку, що сплачує збори до Фонду,
відшкодування за вкладом, включаючи проценти, у розмірі вкладу, але не більше
ніж встановлена сума ліміту станом на день, коли банк не зможе погасити перед
вкладником своїх зобов’язань.
Фонд створюється і функціонує як державна, економічно самостійна,
спеціалізована юридична особа, яка не має на меті отримання прибутку. Джерелом
формування коштів Фонду є:
¨ початковий збір з банків у розмірі одного
відсотка зареєстрованого статутного капіталу;
¨ регулярні збори з банків у розмірі 0,5
відсотка загальної суми вкладів і процентів з них (сплачується один раз на
рік);
¨ спеціальні збори з комерційних банків у
розмірах, що не перевищують щорічних регулярних зборів;
¨ внесок держави – 20 млн грн., що вносить НБУ
за рахунок видатків;
¨ доходи, отримані від інвестування коштів Фонду
в державні цінні папери;
¨ кредити вітчизняних банків, міжнародних
фінансових інститутів та іноземних банків;
¨ інші джерела, не заборонені законодавством України.
Залежно від змін і тенденцій розвитку ринку ресурсів, залучених від
банків, розмір відшкодування за рахунок Фонду постійно збільшується.
У момент відкриття депозиту між фізичною особою (вкладником) і
відповідним банком виникають правові відносини, які перестають діяти лише після
закриття рахунку. Відносини можуть бути обумовлені в договорі, якщо ж договір
не укладається – правовий режим закріплено в Законі України “Про банки і
банківську діяльність”.
Вкладниками банків можуть бути громадяни України, іноземні громадяни й
особи без громадянства. Вклади громадян мають добровільний і цільовий характер,
не обмежуються сумами і кількістю рахунків в банку.
Таємниця вкладів, зберігання їх і видача на першу вимогу вкладника
гарантується державою або банком. Дохід, що виплачується вкладникам за
вкладами, не оподатковується. Усі документи, пов’язані з переходом вкладів до
спадкоємців, вільні від сплати державного мита.
Довідки про вкладників і про операції з вкладами видають (крім самих
вкладників та їх законних представників):
¨ судам, органам прокуратури, службі безпеки,
міліції в справах, що є в їх провадженні та за якими відповідно до чинного законодавства
може бути застосована конфіскація майна, а також судам із цивільних справ, що
випливають із кримінальних і є в їх провадженні;
¨ судам з цивільних справ про стягнення
аліментів або про розподіл вкладу, що є спільним майном подружжя;
¨ державним нотаріальним конторам і народним
судам щодо спадкових справ про вклади померлих вкладників, що є в їх
провадженні.
Підставою для видачі довідки можуть бути лише письмові запити суддів
прокурорів, слідчих прокуратури, органів внутрішніх справ і служби безпеки та
державних нотаріусів.
Довідку про наявність вкладу на ім’я відповідного вкладника підписують
керівники і головний бухгалтер банку. В довідці вказується, кому і з якого
приводу її видано.
Вклади не підлягають арешту чи стягненню інакше, як присудами чи
постановами судів. Це ж стосується і конфіскації вкладів.
Вкладники комерційних банків мають право:
¨ розпоряджатися вкладом як особисто, так і
через представника;
¨ вказувати осіб, яким вклад повинен бути
виданий після їх смерті;
¨ зараховувати на вклади суми заробітної плати
чи інших доходів;
¨ списувати з вкладних рахунків суми за різними
видами платежів.
Розглянемо деякі особливості розпоряджень вкладами:
¨ особа, яка внесла вклад на ім.’я іншої особи,
не має права розпоряджатися цим вкладом;
¨ представником вкладника є особа, котра має від
нього письмове уповноваження-доручення на розпорядження вкладом чи на його
одержання;
¨ представником повнолітнього вкладника,
дієздатність якого обмежена, є його опікун або піклувальник;
¨ вкладами, внесеними будь-ким на ім’я
неповнолітніх, які не досягли 18 років, розпоряджаються: до досягнення
неповнолітніми 15 років – їхні батьки чи опікуни, а при досягненні 15 років –
вони особисто, але з дозволу своїх батьків чи опікунів;
¨ вкладами, що внесені неповнолітніми на своє
ім’я самостійно, розпоряджаються самі неповнолітні;
¨ громадяни України, котрі працюють за кордоном,
а також члени їхніх сімей можуть розпоряджатися вкладами за дорученням через
своїх представників.
|
