Курсовая работа: Взаимоотношения Центрального банка РФ с коммерческими банками и другими кредитными организациями
Банки - неотъемлемая часть современного денежного хозяйства, их
деятельность тесно связана с потребностями воспроизводства. Будучи в центре
экономической жизни, обслуживая интересы производителей, банки опосредуют связи
между промышленностью и торговлей, сельским хозяйством и населением. Банки -
это атрибут не отдельно взятого региона или какой-либо одной страны, сфера их
деятельности не имеет ни географических, ни национальных границ: это
планетарное явление, обладающее колоссальной финансовой мощью, значительным
денежным капиталом.
В механизме функционирования кредитной системы государства большая
роль принадлежит коммерческим банкам. Они являются многофункциональными
организациями, действующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Банки
аккумулируют основную долю кредитных ресурсов и предоставляют своим клиентам
полный комплекс финансовых услуг, включая кредитование, приём депозитов,
расчётное обслуживание, покупку-продажу и хранение ценных бумаг, иностранной
валюты и другое.
В современной рыночной экономике деятельность коммерческих банков
имеет огромное значение благодаря их связям со всеми секторами экономике.
1.1 Сущность и классификация коммерческих банков
Коммерческие банки в современной России начали развиваться с
августа 1988г., когда был зарегистрирован первый подобный банк. Коммерческие
банки явились результатом перехода от централизованно управляемой экономики к
рыночной. Возникновение в нашей экономике различных коммерческих структур с
альтернативными формами собственности потребовало адекватных им кредитных
учреждений, базирующих свою деятельность на двух постулатах: риске и прибыли.
В современной литературе нет единого мнения относительно понятия и
сущности коммерческого банка.
Так, в ст. 1 ФЗ «О банках и банковской деятельности в РСФСР»№
395-1 от 02.12.90 г., он определяется как кредитная организация, которая имеет
исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:
привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение
указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,
платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и
юридических лиц.
А.А. Демин считает, что «фирма (промышленная, банковская) —
консервативный институт, организационная основа любой экономики. Она ядро
микроэкономики». Ю.А. Львов уточняет, что «по своему хозяйственному статусу
коммерческие банки — это частные корпорации акционерного типа. Основной целью
их деятельности является извлечение прибыли. Источником дохода коммерческого
банка служит оплата клиентами услуг банка и проценты с работающих активов —
займов, кредитов, ценных бумаг», и подчеркивает, что «коммерческие банки
привлекают финансовые средства от собственного имени на предоставление займов и
кредитов и приобретение ценных бумаг». Четкое выражение данного подхода находим
у П. Кулигина: «Коммерческие банки в рыночной экономике — это, по существу, те
же предприятия или предпринимательские единицы, но только в особой,
денежно-кредитной сфере хозяйственной деятельности. На принципах свободной
купли-продажи они привлекают ресурсы (формируют пассивы) и размещают их по тем
или другим назначениям (формируют активы), руководствуясь ценами и критериями
роста своих прибылей, капиталов и престижа (надежности)». Известные
отечественные ученые-специалисты банковского дела придерживаются схожей точки
зрения. Так, они считает, что «банк не является посредником, который аккумулирует
средства и предоставляет ссуды, а представляет собой предприятие, способное
создавать платежные средства». Лауреат Нобелевской премии по экономике, автор
известного учебника П. Самуэльсон считает «банк относительно простым деловым
предприятием, а банковское дело — бизнесом подобно любому другому бизнесу».
Таким образом, учитывая важную роль банков в развитии экономики,
выполнение ими большого числа операций, которые могут дать представление об их
многосторонней деятельности, более предпочтительной представляется их
характеристика как предприятия. Данный подход уже принят в мировой практике.
Достаточно широкое признание получило понятие «банковская промышленность»,
подчеркивающее производительный характер банковской деятельности.
Существующие в России коммерческие банки могут быть
классифицированы по большому количеству признаков.
По принадлежности уставного капитала и по способу его формирования
различают акционерные и паевые банк, банки с ограниченной и дополнительной
ответственностью, с участием иностранного капитала. Физические и
юридические лица, являвшиеся организаторами и основателями банка, получают
статус учредителей банка, купив "учредительские" паи или акции.
Индивидуальные и институциональные инвесторы, впоследствии купившие акции
банка, приобретают статус акционеров. Лица, участвующие своими средствами в
формировании уставного капитала паевого банка, являются участниками
(пайщиками).
Основа деятельности коммерческого банка - формирование его
собственных средств, как базы для привлечения депозитов и осуществления
активных операций. В зависимости от размеров уставного фонда все коммерческие
банки можно подразделить на три группы: мелкие, средние, крупные.
Аналогичную последовательность можно провести по сумме актива (пассива) баланса
банков, так как максимальный размер банковских обязательств увязывается с
размерами собственных средств, т.е. с капиталом банка.
Наконец, по количеству типов выполняемых операций, по
направленности деятельности коммерческие банки подразделяются на универсальные
банки и банки, выполняющие ограниченный круг операций (специализированные
банки), по территориальному признаку на федеральные, республиканские
и региональные.
Деятельность банков, выполняющих ограниченный круг операций,
ориентирована на предоставление в основном одного-двух видов услуг для
большинства своих клиентов (например, это такие банки, как инвестиционные
и инновационные банки, учетные и депозитные банки, сберегательные (ссудосберегательные,
взаимосберегательные) банки, ипотечные банки).
Также банки могут заниматься выпуском, покупкой, продажей, учетом,
хранением ценных бумаг, а также осуществлять доверительное управление ими по
договору с физическими и юридическими лицами, согласно части 1 ст.6 Закона «О
банках и банковской деятельности».
Согласно части 2 ст. 6 комментируемого закона, кредитная
организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке
ценных бумаг (например, это может быть брокерская деятельность, дилерская
деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами, клиринговая
деятельность и другая).
Следовательно, банк можно рассматривать как особый вид
предприятий, но в кредитно-банковской сфере.
Банковский процесс, прежде всего — предпринимательский процесс, так
как предпринимательство как процесс создания нового, обладающего ценностью,
предполагает принятие на себя финансовой, моральной и социальной
ответственности и получение в результате денежного дохода и личного
удовлетворения достигнутым. Обе эти составляющие присущи и банковскому делу.
Если собственно процесс предпринимательства состоит из четырех четко выраженных
стадий: поиск новой идеи и ее оценка, составление бизнес-плана, поиск
необходимых ресурсов и управление созданным предприятием, то они свойственны и
предпринимательству в банковском деле, как системообразующие факторы
определения этого предприятия в качестве основного звена национальной экономики
и самостоятельного хозяйствующего субъекта — кооперация, основанная на
внутреннем разделении труда, а также реализация функции индивидуального
воспроизводства и обособление кругооборота ресурсов. Следовательно, определение
предприятия как экономической единицы, использующей факторы процесса
производства для изготовления продукции с целью ее продажи, стремящейся к
максимизации прибыли, самостоятельно принимающей решения, полностью применимо к
банку.
Основные формы экономического обособления предприятия,
определяющиеся его функцией товаропроизводителя (услугопроизводителя):
обособление кругооборота ресурсов, наличие специфического собственного
экономического интереса, осуществление индивидуального воспроизводства за счет
собственных средств, присвоение части прибавочного продукта в виде чистого
дохода — характерны для банка.
Хозяйственная самостоятельность, предполагающая совокупность прав
и ответственность предприятия как юридического лица: учреждение, согласно
закону, наличие организационного единства, структурная оформленность, обладание
необходимым имуществом, самостоятельная имущественная ответственность,
выступление в хозяйственном обороте от собственного имени — присущи и
деятельности банков.
Технико-экономическая составляющая предприятия, включающая
производительные силы, кооперацию на основе внутреннего разделения труда,
первичное звено реального обобществления производства, форму организации и
объект управления, имеет место и в банке.
Таким образом, банк можно считать особым видом предприятия,
производящего финансово-кредитные услуги, платежные средства для наличного и
безналичного оборотов, услуги по коммуникации денег и платежей, а также
различные виды преобразующей деятельности.
В отличие от ссудного капиталистического предпринимателя,
промышленные капиталисты вкладывают свой капитал в промышленность, торговые
капиталисты — в торговлю, банкиры — в банковское дело. Ссудный капиталист
предоставляет в ссуду собственный капитал, банкиры распоряжаются, главным
образом, чужими капиталами. Доходом ссудного капиталиста является процент, а
доходом банкира — банковская прибыль. То есть банковская деятельность в
условиях рыночного хозяйства — производственная деятельность в особой сфере.
Как деятельность торгового капиталиста по перемещению товара туда, где он
необходим (товар только там — товар), является производительной, так и
деятельность банка по коммуникации денег и платежей, по трансформации риска,
временных рамок, общих рыночных условий в сторону снижения издержек и повышения
эластичности сбыта — производительна.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |