Курсовая работа: Управление ликвидностью коммерческого банка
В
международной практике менеджеры по управлению ликвидности банков разработали
ряд практических рекомендаций по улучшению этого вида деятельности. Первая из
них состоит в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны
контролировать деятельность всех отделов банка, отвечающих за использование и
привлечение средств, и координировать свою деятельность с работой этих отделов.
Вторая
рекомендация заключается в том, что менеджеры по управлению ликвидностью должны
предвидеть когда наиболее крупные вкладчики и пользователи кредитов банка
планируют снять средства со счета или увеличить вклады. Это позволяет
управляющим планировать свои действия в случае возникновения дефицита или
излишка ликвидных средств.
В
соответствии с третьей рекомендацией, менеджеры по управлению ликвидностью в
сотрудничестве с высшим руководством и руководителями отделов должны быть
уверены, что приоритеты и цели управления ликвидными средствами очевидны. [27, c.89]
Таким
образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать
поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее
состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования
результатов деятельности и проведения в последующем научно-обоснованной
экономической политики в области формирования уставного капитала, фондов
специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних
организаций, осуществления активных кредитных операций.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Ликвидность -
один из основных и наиболее сложных факторов, определяющих финансовое состояние
и надежность банка. На уровень ликвидности банка оказывают влияние целый ряд
внутренних факторов. Кроме того, на ликвидность банка воздействуют также
внешние факторы, влияние которых обычно проявляется через изменение структуры
его активов и пассивов. Изучение влияния внешних и внутренних факторов на
уровень ликвидности позволяет разрабатывать более эффективные подходы к
управлению ликвидностью. [13, c.126]
Проанализировав
подходы к управлению ликвидностью, предлагаемые рассмотренными выше теориями,
можно сделать вывод, что процесс управления ликвидностью включает в себя
совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами банка.
При
проведении анализ были сделаны следующие общие выводы:
- несмотря на
некоторое колебание уровня ликвидности в анализируемом периоде за последние три
года уровень ликвидности банка стабилизировался;
- однако
рассчитанные для банка значения коэффициентов ликвидности значительно превышали
установленные для этих показателей в практике анализа критерии. Таким образом,
банк обладает значительным запасом ликвидности.
Основными
направлениями дальнейшего развития банка должны стать: - использование части
кассовых активов для размещения в наиболее доходные инструменты финансового
рынка;
-
диверсификации активов и рисков - это обуславливает необходимость структурных
изменений в активах банка в сторону повышения доли новых наиболее доходных
финансовых инструментов;
- привлечение
дополнительных денежных ресурсов и развитие клиентской базы.
Вместе с тем,
как показал экономический кризис, управление ликвидностью не может сводиться
только к формированию запасов ликвидных средств для исполнения текущих
обязательств перед вкладчиками. Без должного внимания к среднесрочному и
долгосрочному управлению активами и пассивами любой накопленный объем ликвидных
резервов может израсходоваться в течение очень короткого периода времени.[26,
с.8 ]
Таким
образом, управление ликвидностью для банка — есть основа его существования. Поддержание
необходимого уровня ликвидности дает возможность кредитной организации не
только отвечать по своим обязательствам различного уровня, но и осуществлять
динамичное развитие, направленное на получение необходимой нормы прибыли. Вот
почему процесс управления ликвидностью, осуществляемый в рамках финансового
менеджмента, является частью комплексного процесса и затрагивает все аспекты
деятельности банка.
Список
использованной литературы
1.
Федеральный
Закон от 02.12.1990г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
2.
Инструкция
ЦБРФ от 16 января 2004 г. N 110-И «Об обязательных нормативах банков».
3.
Анализ
финансовой отчетности учеб. пособие для вузов, Фин. акад. при правительстве РФ;
под ред. О.В. Ефимовой, М.В. Мельник.- М.: Омега-Л 2006.- 449с.
4.
Банковское
дело учебник для вузов, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика
2005.- 667 с.
5.
Банковское
дело учебник, под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Финансы и статистика 2000.- 576 с.
6.
Ван
Хорн Д.К., Основы управления финансами гл. ред. Я.В. Соколов.- М.: Финансы и
статистика 2000,- 799 с.
7.
Глушкова
Н.Б., Банковское дело учеб. пособие для вузов.- М.: Альма Матер: Акад. Проект
2005.- 428с.
8.
Деньги.
Кредит. Банки учебник для вузов, под ред. Е. Ф. Жукова.- М.: ЮНИТИ 2007.- 703
с.
9.
Ковалев
В.В., Финансовый менеджмент: теория и практика М.: Проспект 2008.- 1024 с.
10. Кондраков Н.П., Основы
финансового анализа М.: Главбух 1998.- 112 с.
11. Мочалова Л.А., Финансовый
менеджмент. Ч. 1. Оценка финансового состояния субъектов хозяйствования учеб. пособие
для вузов, М-во образования РФ, Алт. акад. экономики и права.- Барнаул: Алт.
акад. экономики и права 2003.- 134 с.
12. Роуз С.П., Банковский
менеджмент. Предоставление финансовых услуг пер. с англ..- М.: Дело 1997.- 743
с.
13. Уткин Э.А., Финансовый
менеджмент учебник для вузов, Фин. акад. при Правительстве РФ.- М.: Зерцало
1998.- 265 с.
14. Финансы, деньги, кредит
учебник, под ред. О. Соколовой.-М.: Юристъ 2000.- 784 с.
15. Шеремет А.Д., Методика
финансового анализа учеб. пособие для вузов.- М.: Инфра-М 2000.- 208 с.
16. Безбородова Т. Анализ
против банкротства //Экономика и жизнь.- 2008.- № 5. -С. 31
17. Гусарова О.И. Анализ
прибыли коммерческого банка // Аудиторские ведомости. №8, август 2003г.
18. Кабышев О., Прохоров С.
Оценка банковского риска и определение оптимальной стратегии распределения
свободных банковских ресурсов // Хозяйство и право.- 1995,- N 6. -С. 63-76
19. Ковзанадзе И. Контроль за
деятельностью коммерческих банков и их ликвидностью //Финансы.- 2000.- N 10.
-С. 70-71
20. Литовкина Е. Нормативы не
противны //Спрос . - 2003,- № 4 . -С. 56-57
21. Матвеева В., Шутенко В.
Финансовый анализ позволяет предупредить несостоятельность //Менеджмент.-
2000.- N 6. -С. 114-129
22. Соловьева С. Банковская
система: тормоз или стимулятор экономического роста? //Финансы,- 2001.- N 11.
-С. 26-28
23. Сомов К. Сохранить
ликвидность - поддержать производство//Ал т . правда .- 2008.- 12 нояб.-С.3
24. Суранов С. Скорая
финансовая помощь //Экономика и жизнь . -2007.- № 37. -С. 5
25. Суранов С. Особенности национальной
банковской системы//Экономика и жизнь.- 2007.- № 38. -С. 5
26. Улюкаев А. Данилова Е.
Российский банковский сектор в условиях нестабильности на мировом финансовом
рынке: проблемы и перспективы //Вопросы экономики.- 2008.- № 3. -С. 4-19.
27. Ходачник Г. Зарубежный
опыт диагностики кризисного состояния в банковской сфере //Менеджмент.- 2001.-
N 4. -С. 87-97
|