Курсовая работа: Становлення ощадних банків в Україні
в) не більше ніж 5 відсотків - для банків, які мають
обсяг негативно класифікованих активів більше ніж 30 відсотків від відповідної
групи активів або якщо формування резервів під активні операції здійснено не в
повному обсязі;
- нормативу
максимального розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих одному
інсайдеру (Н9), - не більше ніж 2 відсотки;
- норматив
максимального сукупного розміру кредитів, гарантій та поручительств, наданих
інсайдерам (Н10) - у розмірі:
а) не більше ніж 20 відсотків - для банків, які мають
обсяг негативно класифікованих активів менше ніж 7 відсотків від відповідної
групи активів;
б) не більше ніж 10 відсотків - для банків, які мають
обсяг негативно класифікованих активів від 7 до 10 відсотків від відповідної
групи активів.
Якщо обсяг негативно класифікованих активів банку
становить більше 10 відсотків від відповідної групи активів, то банк не має права
збільшувати обсяг операцій з інсайдерами банку (забороняється укладати нові
договори або продовжувати строк діючих з такими особами) до часу зниження
обсягу негативно класифікованих активів нижче ніж 10 відсотків.
Нормативні значення інших економічних нормативів для
спеціалізованих банків та уповноважених банків, що залучають кошти фізичних
осіб для фінансування житлового будівництва, установлюються такі самі, як для
універсальних банків.
Залучення вкладів фізичних осіб спеціалізованими банками (крім
спеціалізованих ощадних банків) не може становити більше 5 відсотків
регулятивного капіталу банку.
До зобов'язань банку за вкладами фізичних осіб належать:
- поточні
рахунки фізичних осіб;
- кошти фізичних
осіб у довірчому управлінні;
- кошти в розрахунках
фізичних осіб;
- кошти фізичних
осіб для розрахунків платіжними картками;
- нараховані
витрати за коштами до запитання фізичних осіб;
- короткострокові
депозити фізичних осіб;
- довгострокові
депозити фізичних осіб;
- нараховані
витрати за строковими коштами фізичних осіб;
- ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком
(тільки у частині іменних ощадних сертифікатів);
- нараховані
витрати за ощадними (депозитними) сертифікатами, емітованими банком (тільки в
частині іменних ощадних сертифікатів).
Максимальний розмір залучення вкладів фізичних осіб недокапіталізованих
банків не повинен становити більше 100 % регулятивного капіталу банку.
Для значно недокапіталізованих і критично
недокапіталізованих банків забороняється додаткове залучення вкладів фізичних
осіб або продовження дії угод з фізичними особами до часу досягнення такими
банками рівня не нижче достатньо капіталізованих банків.
Максимальний розмір залучення вкладів фізичних осіб для всіх
новостворених банків має становити:
- протягом першого року діяльності - співвідношення
вкладів фізичних осіб до регулятивного капіталу має бути не більше ніж 50
відсотків;
- протягом
другого року діяльності - співвідношення вкладів фізичних осіб до регулятивного
капіталу має бути не більше ніж 100 відсотків.
Надалі, якщо банк має високий і стабільний рівень
надходжень, що забезпечує його прибуткову діяльність, основні показники
фінансової діяльності банку відповідають нормативним вимогам або перевищують
їх, за результатами інспекційної перевірки банк є добре або достатньо
капіталізованим, то він може залучати вклади фізичних осіб без цих обмежень.
Недотримання банками встановлених спеціальних значень економічних
нормативів є підставою для вжиття Національним банком відповідних заходів
впливу згідно з Законом України "Про банки і банківську діяльність"
та нормативно-правовими актами Національного банку з питань застосування до
банків заходів впливу за порушення вимог банківського законодавства.
Порядок дотримання спеціальних
значень економічних нормативів, установлених для спеціалізованих ощадних банків:
1. Банки самостійно
визначають напрями своєї діяльності і спеціалізацію за видами операцій.
Якщо більше ніж
50 відсотків пасивів банку є вкладами фізичних осіб (незалежно від типу
активів), то такий банк набуває статусу спеціалізованого ощадного банку і має
дотримуватися економічних нормативів у розмірі, що встановлений для
спеціалізованих ощадних банків, у порядку, визначеному цією главою.
2. Банки
зобов'язані постійно за станом на кожний робочий день визначати співвідношення
середньоарифметичних залишків за вкладами фізичних осіб до середньоарифметичних
залишків пасивів банку (далі - співвідношення) за останні 30 календарних днів
поспіль згідно з даними форми "1Д "Баланс банку" без урахування
розрахунків між філіями та іншими підвідомчими установами банку.
3. Якщо
визначене співвідношення досягне більше ніж 50 відсотків пасивів, то банк
зобов'язаний з наступного робочого дня дотримуватися економічних нормативів у
значеннях, що встановлені для спеціалізованих ощадних банків з урахуванням
вимог цієї глави.
4. Визначення
співвідношення та контроль за дотриманням економічних нормативів банками
здійснюються таким чином:
а) територіальне
управління Національного банку (Департамент банківського регулювання і нагляду)
щоденно контролює значення визначеного вище співвідношення.
Якщо на певну дату (за
останні 30 календарних днів поспіль) співвідно-шення за розрахунками банку досягне 45 відсотків і більше, то
банк має надіслати до територіального управління Національного банку
(Департаменту банківського регулювання і нагляду) обґрунтовані пояснення щодо
причин, унаслідок яких утворилося таке співвідношення, або про намір банку
(визначений у стратегії банку) набути статус спеціалізованого ощадного;
б) якщо на певну
дату співвідношення за розрахунками банку становитиме більше ніж 50 відсотків
пасивів, то банк з наступного робочого дня має дотримуватися протягом 180
календарних днів значень економічних нормативів, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків.
Крім того, банки мають
дотримуватися нормативів кредитного ризику в такому порядку:
- за новими угодами, що укладаються
банком з дня застосування економічних нормативів, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків, - у розмірі, що встановлений для
спеціалізованих ощадних банків;
- за кредитами та іншими вкладеннями,
які розміщені до дня застосування економічних нормативів, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків, - у розмірі, що встановлений для універсальних
банків, у разі пролонгації угод за цими кредитами та вкладеннями - у розмірі,
що встановлений для спеціалізованих ощадних банків.
Банк, отримавши від
Національного банку протокольне повідомлення щодо перевищення визначеного
співвідношення більше ніж 50 відсотків пасивів, надсилає підтвердження до
територіального управління Національного банку (Департаменту банківського
регулювання і нагляду) про потребу дотримання з наступного робочого дня
визначених у цьому пункті нормативів;
в) якщо через 180
календарних днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що
встановлені для спеціалізованих ощадних банків, співвідношення за цей період
становитиме 50 і менше відсотків, то банк, починаючи з наступного робочого дня,
має дотримуватися економічних нормативів у значеннях, що встановлені для
універсальних банків.
Якщо за 180
календарних днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що
встановлені для спеціалізованих ощадних банків, співвідношення за цей період
становитиме більше ніж 50 відсотків, то банк має дотримуватися протягом
наступних 360 днів значень економічних нормативів, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків;
г) якщо через 360 днів з
дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків, співвідношення, визначене за останні 180
календарних днів, становитиме 50 відсотків і менше, то банк з наступного
робочого дня має дотримуватися економічних нормативів у значеннях, що
встановлені для універсальних банків.
Якщо через 360
днів з дня застосування економічних нормативів у значеннях, що встановлені для
спеціалізованих ощадних банків, співвідношення, визначене за останні 180
календарних днів, становитиме більше 50 відсотків, то банк має дотримуватися
економічних нормативів у значеннях, що встановлені для спеціалізованих ощадних
банків протягом наступних 360 днів.
РОЗДІЛ 2 СТРУКТУРНИЙ
АНАЛІЗ ТА ВИЯВЛЕННЯ ОЩАДНИХ БАНКІВ В СИСТЕМІ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ УКРАЇНИ В 2003
– 2006 РОКАХ
2.1 Основні
характеристики банківської системи України
За 2006 рік
банківська система поповнилася 13 банками (ЗАТ «АКБ «Сигмабанк», АКБ «Престиж»,
ТОВ «КБ «Дельта», ТОВ «АІС - банк», ТОВ «Партнер - Банк», ТОВ «Банк Богуслав»,
ЗАТ «КБ «Конкорд», ВАТ «КБ «Іпобанк», ЗАТ «Фінансбанк», ЗАТ «Вест Файненс енд
Кредит Банк», ТОВ «Європейський газовий банк, ВАТ «РД Банк», ТОВ
"Укрфінансбанк")[2].
За станом на 1 січня 2007
року ліцензію Національного банку на здійснення банківських операцій в Україні
мали 170 банків, у тому числі: 135 банків (79,4 % від загальної кількості
діючих банків) - акціонерні товариства (з них: 91 банк (53,5%) - відкриті
акціонерні товариства, 44 банки (25,9%) - закриті акціонерні товариства), 35
банків (20,6%) - товариства з обмеженою відповідальністю.
Філійна мережа банків України
складається з 1415 діючих філій.
У стані ліквідації перебуває
19 банків, з них 16 банків ліквідуються за рішенням НБУ, 3 – за рішеннями
господарських (арбітражних) судів.
У 2006 року продовжувала
тривати тенденція зростання основних показників діяльності банків
(Додаток А).
Капітал
(балансовий) банків збільшився на 70,0 % і за станом на 01.01.2007 р. становить
43,3 млрд.грн.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9 |
