Курсовая работа: Оценка прибыльности основных направлений банковской деятельности
Активно
развивается также коммерческое и внутрифирменное кредитование. Устанавливаются
тесные связи между различными звеньями кредитной системы и рынком ценных бумаг.
Таким
образом, в Российской Федерации постепенно формируется кредитная система,
которая строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной
экономикой.
В
настоящее время наиболее заметным явлением в кредитной системе можно считать
концентрацию и централизацию банковского капитала. Выделяются крупные банки,
сосредоточивающие у себя значительную долю ресурсов, операций и персонала
банковской системы. Они постепенно занимают господствующее положение на рынке
ссудных капиталов. Их размеры возрастают за счет расширения обслуживания
крупной клиентуры, привлечения новых вкладчиков, получения высокой прибыли.
Острая
конкуренция в банковском деле ведет к вытеснению мелких кредитных учреждений.
Таким
образом, хотя структура кредитной системы и ее банковская основа денежного
кредитования в нашей стране приблизилась к типичной для большинства современных
промышленно развитых стран, ей еще предстоит проявить себя в качестве
полноценного, эффективного фактора рыночной экономики в целом.
Возможно
и с учетом той степени развитости банковской кредитной системы или иных ее
структурах звеньев, связанных с кредитной деятельностью в этих странах. Отметим
также, что в этом отношении современные промышленно развитые западные страны
существенно отличаются друг от друга. Так, наиболее развитой является кредитная
система США, на которую ориентируются промышленно развитые страны при
формировании своей кредитной системы.
В
кредитной системе стран Западной Европы наибольшее развитие получили банковский
и страховой секторы.
Причем
в Германии банковский сектор базируется на коммерческих, сберегательных и
ипотечных банках. Для Франции характерно разделение банковского звена в
основном на депозитные коммерческие банки, деловые банки, которые выполняют
функции инвестиционных, и сберегательные банки.
Современная
кредитная система Японии сформировалась в послевоенный период в основном по
американскому образцу и соответственно имеет трехъярусную систему. Наибольшее
развитие получил банковский сектор, базирующийся на городских (коммерческих),
сберегательных и инвестиционных банках. В парабанковском секторе широкое
распространение получили лишь страховые и инвестиционные компании.
Кредитные
системы большинства развивающихся стран в целом развиты слабо. В большинстве
развивающихся стран существует двухъярусная система, представленная
национальным центральным банком и системой коммерческих банков.
Однако
необходимо отметить, что ряд азиатских стран, а также стран Латинской Америки
(Южная Корея, Сингапур, Таиланд, Индия, Мексика, Бразилия, Перу) имеет довольно
развитую трехъярусную структуру и приближается по своему уровню к кредитным
системам стран Западной Европы.
2.
Организация выдачи кредитов физическим лицам на примере ОАО «Транскредитбанк»
2.1
Экономическая характеристика ОАО «ТрансКредитБанк»
кредит физический выдача
организация
ОАО «ТрансКредитБанк»
зарегистрировано 4 ноября 1992 года. Лицензия Банка России №2142 получена 2
декабря 1992 года. 13 июля 2005 года Банком России выдана новая Генеральная
лицензия (№2142 от 13.07.2005 г.) в связи с указанием наименования банка в
соответствии с его написанием на титульном листе Устава. Первоначальные
учредители – крупные промышленные предприятия топливно-энергетического и
металлургического комплексов.
В 1999 году
основными акционерами банка стали структуры Министерства путей сообщения
России. В 2003 году 74,995% акций ТрансКредитБанка в соответствии с
распоряжением Правительства (№454-р от -02.04.2002 г.) было передано
Минимущества РФ (с 2004 года – Федеральное агентство по управлению федеральным
имуществом). В 2007 году Указом Президента РФ №178 от 15.02.2007 г. Государственный
пакет акций банка внесен в уставный капитал ОАО «Российские железные
дороги» (ОАО «РЖД»). В 2008 году в результате размещения дополнительного
выпуска акций банка доля ОАО «РЖД» составила 55%. Новым, вторым по размеру
принадлежащего пакета акций акционером банка стал НПФ «Благосостояние» (20%
уставного капитала).
В настоящее
время ТрансКредитБанк – стратегический партнер ОАО «Российские железные
дороги», выделенного из состава МПС России в 2003 году. Клиентами банка
являются 17 железных дорог России, имеющие статус филиалов ОАО «РЖД», и
большая часть отечественных предприятий и организаций железнодорожного
транспорта.
Банк поэтапно
реализует меры по диверсификации деятельности в рамках всей транспортной
отрасли экономики. Особое внимание уделяется развитию сотрудничества с
компаниями, имеющими постоянные производственные и партнерские связи с ОАО «РЖД».
В числе клиентов банка – металлургические и машиностроительные предприятия,
выполняющих заказы отрасли, основные компании-перевозчики, крупные внешнеторговые
организации, а также компании иных сфер экономики.
ТрансКредитБанк
имеет разветвленную региональную сеть, включающую 39 филиалов, и является ядром
банковской Группы, в состав которой входят пять дочерних банков. Основные и
дополнительные офисы Группы действуют в 177 городах и населенных пунктах
России.
По объемам
основных финансовых показателей ТрансКредитБанк стабильно входит в число
двадцати пяти крупнейших российских кредитных организаций.
ТрансКредитБанк
имеет кредитные рейтинги международных агентств Standard&Poor's
(долгосрочный кредитный рейтинг контрагента ВВ, прогноз – «стабильный»/
краткосрочный В, прогноз – «стабильный»; кредитный рейтинг по национальной
шкале «ruAA») и Moody’s Investors Service (рейтинг депозитов в иностранной
валюте Ba1, прогноз – «стабильный»/NP, прогноз – «стабильный»; рейтинг
финансовой устойчивости D-, прогноз – «стабильный»). Банк проводит на
регулярной основе составление и аудит отчетности по Международным стандартам
финансовой отчетности. Аудитором банка является компания ЗАО «Эрнст энд Янг
Внешаудит» (лицензия №Е003246 от 17.01.2003).
ТрансКредитБанк
активно участвует в работе ведущих российских и международных банковских,
финансовых и транспортных союзов и ассоциаций.
В активных
счетах в динамике изменения суммы денежных средств прослеживается устойчивый
рост за весь рассматриваемый период – в 2007 году эта сумма увеличилась почти в
2 раза по сравнению с показателем 2005 г. Обязательные резервы в ЦБ РФ так
же выросли и в 2007 году составили 1517237 тыс. руб., т.е. на 35% больше, чем в
2005. Чистые вложения в различные ценные бумаги так же имеют стабильную
положительную динамику роста в среднем в 2 раза по отношению к 2005 г.
Прослеживается резкое увеличение суммы требований по получению процентов – в
2007 году она увеличилась почти в 15 раз. Наибольшую долю в активных счетах
ТрансКредитБанка занимает чистая ссудная задолженность, она составляет около 70%
от общей суммы активов. На втором месте – чистые вложения в торговые ценные
бумаги (8,8% от общей суммы активов). Менее 1% от общей суммы активов
составляют следующие статьи: средства в кредитных организациях (0,7%); чистые
вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения (0,4%);
требования по получению процентов (0,5%); прочие активы (0,9%).
По пассивным
счетам можно сказать о том, что ТрансКредитБанк в 2007 году впервые (за
рассматриваемый период) взял кредит у ЦБ РФ на сумму 2000000 тыс. руб. Во всех
статьях прослеживается только положительная динамика. Отметим, что резервы на
возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим
возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон возрасли почти в 4
раза по сравнению с 2005 г.; почти в 3 раза выросли следующие показатели:
средства кредитных организаций (увеличились на 197%) и вклады физических лиц
(увеличились на 187%); выпущенные долговые обязательства (на 155%). Из
источников собственных средств выделим увеличение прибыли к распределению за
отчетный период в 4,5 раза по отношению к 2005 году. Наибольший удельный вес в
пассивных счетах составляют средства клиентов (некредитных организаций) – 67%,
а наименьший – собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников),
они составляют всего 0,001% от суммы общих пассивов.
Рассмотрим
показатели обязательных экономических нормативов ТрансКредитБанка, которые
приведены в табл. 1.
Таблица 1.
Обязательные экономические нормативы
Обозначение |
Наименование норматива |
Норматив ЦБ РФ в% |
Фактическое значение в % |
2005 |
2006 |
2007 |
Н 1 |
Достаточности капитала |
min 10 |
11 |
11,4 |
11,7 |
Н 2 |
Мгновенной ликвидности |
min 15 |
44,3 |
31,4 |
57,5 |
Н 3 |
Текущей ликвидности |
min 50 |
56,4 |
52 |
64,7 |
Н 4 |
Долгосрочной
ликвидности |
max 120 |
110 |
97,3 |
101,4 |
H 6 |
Максимального размера
риска на одного заемщика |
max 25 |
19,4 |
21,7 |
23,2 |
H 7 |
Максимального размера
риска крупных кредитных рисков |
max 800 |
506,2 |
359 |
281,7 |
H 9.1 |
Совокупной величины
кредитов, выданных своими акционерами |
max 50 |
0 |
0 |
8,5 |
Н 10.1 |
Совокупной величины
кредитов, выданных своим инсайдерам |
max 3 |
0,8 |
2,2 |
2,1 |
H 12 |
Использования
собственных средств для приобретения долей юридических лиц |
max 25 |
0 |
0 |
0 |
Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1 превышает
минимально
допустимое значение норматива в среднем на 1,4%, это означает что собственного
капитала банку немного не достаточно. Причем из года в год прослеживается
стабильный рост этого показателя, поэтому необходимо принять меры. Это может
быть дополнительная эмиссия акций или дополнительные взносы учредителей. Важный
источник пополнения уставного капитала – капитализация средств резервного фонда
в части, превышающей его минимальный объем. Можно увеличить часть собственных
средств (капитала) банка за счет нераспределенной прибыли и фондов специального
назначения, создаваемых из прибыли.
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16 |