Курсовая работа: Кредитно-денежная система в условиях перехода к рыночной экономике

Принципы банковского кредитования

При любой экономической формации существует следующие основные принципы кредитования:

Целевое назначение кредита

Срочность возврата кредита

Дифференцированность кредитования

Обеспеченность кредита

Платность кредита

Объяснения

Целевой характер кредита означает, что банк должен точно знать, под какую конкретную деятельность заемщика выдается ссуда (под формирование основного или оборотного капитала, для совершения конкретной коммерческой сделки, для общего финансирования деятельности заемщика и т.д.). Банк должен обладать достаточной и полной информацией о заемщике, о его деятельности, об эффективности этой деятельности для того, чтобы обосновать не только размер кредита и его форму, но и степень риска и другие критерии.

Срочность возврата кредита представляет собой форму достижения возвратности кредита. То есть кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенные срок, установленные условиями кредитования. Срок кредитования – это предельное время нахождения ссуженных средств у заемщика, за пределами которого количественное значение кредита переходит в качественное: если нарушается срок кредита и его возврата, то искажается сущность кредита, кредит теряет свое подлинное назначение и оказывает отрицательное влияние на деятельность как заемщика, так и кредитора. У банка возникают проблемы ликвидности, он сам в срок ничего не погасит, у него возникает недополучение средств и прибыли. А для заемщика - его могут объявить банкротом, ему не дадут другой кредит, его могут и посадить.

Дифференцированность кредитования. Во-первых, кредит выдается тем клиентам, которые подтверждают свою кредитоспособность и платежеспособность. Для этого банки должны осуществлять глубокий экономический анализ состояния заемщика на предмет его ликвидности, обеспеченности ХЗ собственными оборотными средствами, уровня рентабельности его деятельности на данный момент и в перспективе. Если вы получили заявку на кредит, вы прежде всего должны изучить досконально своего возможного заемщика. К вам приходит клиент и говорит, что у него есть договор и ему нужна тысяча рублей на покупку контейнера сосисок. Вы спрашиваете, сколько у него средств. У него ничего нет. Не давайте ему кредит, у него должно быть хотя бы тридцать процентов собственных средств. Вы должны кредитовать чистую стоимость, цену закупаемого товара. Почему? Потому что реализация этого товара позволит вам возврат кредита. Во-вторых, подстраховка банком-кредитором себя от рисков различными видами обеспечения возврата кредита. Если у клиента есть Джип Чироки, то он может заложить его на месяц, и отдать кредит под закупку сосисок.

Обеспеченность кредита достигается: материальным обеспечением (кредит под конкретные материальные ценности), гарантии и поручительства платежеспособных юридических и физических лиц, в т.ч. других КБ (банк должен изучить и гаранта), страховые полисы, оформляемые заемщиком в страховой компании для снижения рисков

Платность кредита реализуется через т.н. банковский процент. Банковская ставка – это цена кредита. Она определяется как для заемщика, так и для КБ-кредитора:

 - для заемщика – стремление больше использовать собственных средств и экономным использованием заемных средств (незначительная сумма кредита и короткий срок всегда удешевляет кредит)

 - для банка – покрытие затрат своих, связанных с уплатой процентов за привлечения средств для кредитования (проценты по МБК, по вкладам…), покрытию затрат на реализацию банковской деятельности и получение прибыли для создания специальных фондов, выплаты дивидендов и так далее.

В условиях СССР процентная политика строилась на принципах, не приемлемых в рыночных условиях. Например, процентные ставки устанавливались сверху и зависели от отрасли, от видов деятельности и от рентабельности. Для легкой промышленности была одна ставка, для другой промышленности - другой. И он был неизменным многие годы. При установлении ставок не учитывались сроки кредитования и часто процентные ставки по долгосрочным кредитам были ниже, чем по краткосрочным. Процентные ставки устанавливались централизованно и были неоправданно низкими (3-9 % годовых), поэтому они не оказывали должного влияния на заемщика.

С 1988 года, с появлением самостоятельных кооперативных и коммерческих банков процентная политика претерпела коренные изменения:

кредиты долгосрочные стали дороже краткосрочных (как во всем мире)

повысился резко уровень процентных ставок вообще

распространился принцип платности и на депозитные операции, клиенты банков хранят свои средства в виде депозитов на счете и получают за это деньги

отказ от дифференцированных процентных ставок за кредит по отраслевому признаку и по рентабельности деятельности.

В условиях рынка основными критериями установления платности за кредит для КБ являются:

базовая процентная ставка по ссудам, предоставляемая КБ Центробанком (процента по централизованным кредитам)

средняя процентная ставка на рынке межбанковского кредитования

средняя процентная ставка, уплачиваемая КБми своим клиентам по депозитам и вкладным операциям

структура кредитных ресурсов КБа (чем выше доля привлеченных средств, тем выше должна быть процентная ставка)

спрос на кредит

сроки

вид кредита по степени риска для банка

стабильность денежного обращения в стране (инфляция, кредит дороже, и наоборот)

Методы кредитования и виды ссудных счетов.

Система банковского кредитования включает в себя совокупность элементов, которые определяют организацию кредитного процесса, его регулирование в соответствии с принципами и особенности кредитования тех или иных банков в зависимости от различных условий деятельности. В частности, при кредитовании учитывается наличие собственных средств заемщика в кредитуемой операции, целевое назначение кредита, методы и формы кредитования, разновидность применяемых при этом ссудных счетов. Система банковского кредитования включает также способы регулирования ссудной задолженности, порядок и методы контроля за целевым и эффективным использованием кредита, а также его возвратностью.

Примерно такие принципы кредитования существуют при различных формациях, то есть они в принципе похожи. Применялось тоже и при социализме. Но каждому этапу развития экономических отношений свойственны особенности. При социализме, например, принципы кредитования базировались на принципах планового хозяйствования, на принципах контроля за выполнением планового задания, кредиты строились таким образом, что получателями денег становились не сами заемщики, а вышестоящие организации, ценовая стоимость кредита устанавливалась в приказном порядке. Но рыночная форма хозяйствования уже применяет другой подход. В частности, сколько брать кредит определяет не вышестоящая организация или банк, а сам заемщик. Банк должен только правильно соблюдать общие принципы кредитования (последняя часть предыдущей лекции).

Основным элементом кредитного процесса является метод кредитования, то есть способ выдачи и погашения кредита в соответствии с действующими принципами кредитования.

В частности, в плановом хозяйстве основным методом кредитования было кредитование по остатку и обороту собственных оборотных средств предприятия. Когда критерием кредитования было состояние оборотных средств.

В зарубежной практике есть два метода:

ссуда выдается на удовлетворение определенной целевой потребности в средствах, и как правило, на короткие сроки. При этом каждый кредит выдается и рассматривается в индивидуальном порядке.

ссуда предоставляется в пределах заранее установленного банком для заемщика лимитом кредитования, и который используется по мере потребности путем оплаты предоставленных заемщику платежных документов в течение определенного срока. Ссуда выдается заемщику с целью обеспечения его платежеспособности.

Может применяться такой метод, когда заемщик может получать ссуду без дополнительных переговоров с банком и оформлений. Это метод открытия кредитной линии, когда заемщику открывается на год кредитная линия, в определенной сумме. Эта КЛ может быть возобновляемая (клиент берет и возвращает, и снова берет…) и невозобновляемая (сумма кредита в пределах лимита). В этом случае не оформляется каждый раз документацией каждый вид ссуды, но за банком остается право контроля за соблюдением лимита, за целевым использованием выбираемых сумм, контроль за финансовым состоянием своего клиента. Но здесь не надо ничего оформлять договором.

Кредитную линию банк будет открывать только хорошо знакомым, нормально действующим клиентам, которые долго обслуживаются в данном банке.

В зависимости от методов кредитования банки открывают и соответствующие формы ссудных счетов. Для краткосрочных разовых ссуд открываются обычные простые ссудные счета, когда заемщик испытывающий потребность в кредите получает эти деньги на свой расчетный счет. Банки могут открывать специальные ссудные счета, такие счета открываются крупным торговым, оптовым предприятием, у кого наблюдаются большие обороты денежных средств, и банки наблюдают за движением этих средств через специальные счета. Третья разновидность счета – контокоррентный счет. Открытие такого счета является высшей формой доверия банка к своему клиенту. При открытии клиенту контокоррентному счета по дебету этого счета списываются все платежи клиента, связанные с его производственно-хозяйственной деятельностью. А по кредиту этого счета зачисляется выручка от реализации и другие поступления в пользу клиента. При возникновении дебетового сальдо автоматически наступает момент кредитования, и на суммы кредита автоматом взымается процент и списывается сумма кредита при следующем поступлении денег на кредите счета. При контокорренте это оговоренный овердрафт.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6