Контрольная работа: Сравнительный анализ пассивов Сбербанка и Газпромбанка

(в миллионах рублей)

Из таблицы видно что у Газпромбанка наблюдается положительная тенденция роста прибыли до налогообложения в 2009 году(прибыль- 79012 миллионов рублей) Одной из причин повлиявших на этот факт стало снижение налоговой ставки.

14 – примечание. "Финансовые обязательства, предназначенные для торговли" (В миллионах рублей)

На протяжении 2009 года Газпромбанк осуществлял активную скупку корпоративных акций и облигаций различных компаний РФ. Примером таких покупок являются:

1.  Банк в качестве финансового консультанта принял участие в реализации сделки ОАО "Газпром нефть" по приобретению контрольного пакета акций в сербской нефтегазовой компании Naftna Industrija Srbije на сумму 400 млн евро.

2.  Банк в качестве финансового консультанта принял участие в реализации сделки ОАО "Газпром" по приобретению 20%-го пакета акций ОАО "Газпромнефть" у итальянской компании ENI на сумму 4,2 млрд долл. США.

3.  Успешно размещены облигационные займы ОАО "Дальсвязь"; ОАО "Газпромнефть"; ОАО "Энел ОГК-5" и ОАО "МТС", одним из организаторов которых являлся Газпромбанк. Завершена сделка по приобретению "Русского Коммерческого Банка АО" (Швейцария, г. Цюрих).

4.  При участии Газпромбанка в качестве инвестиционного консультанта ОАО "Газпром" завершило сделку по приобретению 51% долей ООО "СеверЭнергия" у консорциума итальянских компаний ENI и Enel. Сумма сделки составила 1,6 млрд долл. США.

Приобретенные корпоративные акции и облигации, вышеуказанных компаний, приносят ОАО "Газпром" прибыль от 1,5 % до 19% в год.

Несмотря на высокую активность Газпромбанка на рынке ценных бумаг при покупке облигаций других компаний, общая сумма финансовых обязательств, предназначенных для торговли снизилась на 52,5%. Главным образом за счет динамики торгов по валютным контрактов на 59838 миллионов рублей из-за нестабильности на валютных рынках.

23 – примечание. "Средства Центрального банка Российской Федерации и других банков". (В миллионах рублей)

Начиная, с сентября 2008 года правительство РФ предприняло ряд мер по поддержке банковской системы. К ним относятся выдача со стороны ЦБ РФ краткосрочных и среднесрочных займов под залог кредитного портфеля Группы Газпром и под залог корпоративных и государственных долговых ценных бумаг. В период с 2008 года по 31 декабря 2009 года Группа получила средства, указанные в вышеследующей таблице. Причиной сокращения средств на срочных депозитах ЦБ на счетах Газпромбанка является намерения ЦБ финансировать банковский сектор России для поддержки его стабильности.

Причиной сокращения количества корпоративных облигаций на 61,7%, а также полного отсутствия государственных долговых облигаций в составе пассива баланса за 2009 год является их переход в качестве залога под краткосрочные и среднесрочные кредиты ЦБ РФ.

24 – примечание "Средства клиентов". (В миллионах рублей)

В 2009 году наблюдается тенденция роста общей суммы средств клиентов на 37%. Это происходит за счет увеличения суммы депозитов до востребования на 8,9% и суммы срочных и сберегательных депозитов на 67,2%. В разрезе по типам депозитов наблюдаются следующие тенденции:

1. происходит увеличение средств частных компаний на депозитах до востребования на 19,6% и средств физических лиц – на 10,7% и сокращение средств государственных компаний на 1,9% по сравнению с 2008 годом.

2. наблюдается увеличение средств государственных компаний на срочных и сберегательных депозитах на 7,9%, а также коммерческих компаний – на 96,7% и физических лиц – 38%.

Причиной сокращения средств государственных компаний на депозитах до востребования является перераспределение части средств государственных компаний в срочные и сберегательные депозиты.

В целом наблюдается тенденция увеличения доли срочных и сберегательных депозитов в общем объеме депозитов с 48% в 2008 году до 58% в 2009 году.

25 – примечание "Субординированные депозиты" (В миллионах рублей)

Субординированные депозиты – это депозиты, сроком не меньше 5 лет и при условии того, что вкладчик не имеет права до срочно изъять средства с депозита, в этом и есть основное различие субординированных депозитов от срочных депозитов. Также Субординированные депозиты регистрируются в ЦБ по российскому законодательству.

На 31 декабря 2009 года наблюдается увеличение общей суммы субординированных депозитов в 5,86 раза, не смотря на сокращение суммы субординированных депозитов государственных компаний на 7,6% . Главным образом это происходит за счет:

1.  Получение двух крупных субординированных депозитов на сумму 89908 миллионов рублей от "Внешэкономбанка" с процентными ставками 8 и 9,5%. Срок данных депозитов истекает в ноябре 2019 года и в декабре 2020 года.

2.  В августе 2009 года Газпромбанк получил рублевый субординированный вклад сроком 30 лет на сумму 25000 миллионов рублей, с процентной ставкой 10,5%.

3.  Также группа получила субординированный депозит на сумму 7500 миллионов рублей от "Газфонда" сроком до 2019 года, с процентной ставкой 8%

26 – примечание. "Выпущенные еврооблигации и долговые обязательства" (В миллионах рублей)

Полученные займы Газпромбанк секьюретизировал с помощью выпуска долговых обязательств в рублевом эквиваленте и в евробондах. Например, к 31 декабря 2009 года полученный займ в размере 14483 миллионов рублей был секьюритизирован посредством выпуска долговых обязательств на сумму 1191 миллионов в рублевом эквиваленте и в евробондах и долговых обязательств на сумму 12907 миллионов рублей в бондах, так называемых RMBS.

Наблюдается сокращение суммы долговых обязательств на 8,9% и суммы евробондов на 4,6%, причиной этому является сокращение суммы кредитов, под которые они были выпущены.

27 – примечание. "Прочие обязательства" (В миллионах рублей)

В связи с данными указанными в таблице наблюдается снижение прочих обязательств 0,7%. Главным образом это происходит за счет снижения задолжности по выплатам дивидендов с 2314 миллионов рублей в 2008 году до 10 миллионов в 2009 году.

28- примечание. "Уставной каптал"

Авторизированный акционерный капитал Банка включает 23 331 851 простую акцию, выпущенный акционерный капитал включает 19 997 777 простых акций на 31 декабря 2009 из которого 1 164 832 были выпущены как привилегированные акции. Номинальная стоимость каждой акции составляет 1000 рублей. Держатели обыкновенных акций получают дивиденды ежегодно и имеют право голоса при ежегодном собрании акционеров. В апреле 2009 года банк перевел 113,999 обыкновенных акций лицам желавшим приобрести долю участия в уставном капитале до 591 миллиона рублей по плану выпуска 1(b). Информация о планах выпуска приведена в следующей таблице.

29- примечание "Нераспределенная прибыль"

В июне 2009 общее собрание акционеров Банка одобрило выплату дивиденда на 2008 в размере 1 234 миллиона рублей (выплата дивиденда на 2007, заплаченная в 2008 была RUR 2 160 миллионов).

В 2008 году наблюдаются убытки в размере 72773 миллионов рублей в связи с данными указанными в таблице убытки составили 3965 рублей на одну акцию. В 2009 году выплаты на одну акцию составили 2941 рублей из – за роста доходов до 54255 миллионов рублей.

Адекватность капитала Газпромбанка

Левераж Газпромбанка 9,5%

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7