Реферат: Оценка кредитоспособности заемщика юридического лица в ОАО "Международный банк Санкт-Петербурга"
br>Таблица 4.
Динамика основных
балансовых показателей (в %).
|
АКТИВ
|
01.01.2004
|
01.01.2005
|
01.01.2006
|
|
|
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫ
|
|
|
|
|
| Нематериальные активы (04, 05) |
|
-8,92% |
-16,39% |
|
| патенты, лицензии, товарные
знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные права и активы |
|
-8,92% |
-16,39% |
|
| Основные средства, в т.ч. |
|
-5,26% |
-1,70% |
|
| здания, машины, оборудование и
другие основные средства |
|
-5,26% |
-1,70% |
|
| Незавершенное строительство |
|
-17,26% |
-22,44% |
|
| Долгосрочные финансовые вложения, в т.ч. |
|
12,39% |
7,55% |
|
| инвестиции в дочерние общества |
|
-4,20% |
-0,16% |
|
| инвестиции в другие организации |
|
-79,95% |
-59,67% |
|
| займы, предоставленные
организациям на срок более 12 месяцев |
|
27,49% |
12,21% |
|
| Отложенные налоговые активы |
|
-28,62% |
-83,36% |
|
| ИТОГО по разделу I |
|
1,99% |
1,78% |
|
|
II. ОБОРОТНЫЕ
АКТИВЫ
|
|
|
|
|
| Запасы, в том числе: |
|
17,24% |
0,23% |
|
| сырье, материалы и другие
аналогичные ценности |
|
12,77% |
31,29% |
|
| затраты в незавершенном
производстве (издержках обращения) |
|
30,45% |
-10,62% |
|
| готовая продукция и товары для
перепродажи |
|
50,36% |
-33,51% |
|
| товары отгруженные |
|
2,67% |
-100,00% |
|
| расходы будущих периодов |
|
-68,36% |
70,03% |
|
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
|
61,09% |
-9,26% |
|
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются
более чем через 12 месяцев после отчетной даты), в том числе: |
|
44,57% |
20,52% |
|
| покупатели и заказчики |
|
80,47% |
19,80% |
|
| векселя к получению |
|
0,00% |
-29,43% |
|
| авансы выданные |
|
28,09% |
4,28% |
|
| прочие дебиторы |
|
11,67% |
33,38% |
|
| Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч. |
|
25,68% |
-28,80% |
|
| займы, предоставленные
организациям на срок менее 12 месяцев |
|
30,08% |
-30,72% |
|
| прочие краткосрочные финансовые
вложения |
|
-8,35% |
-7,65% |
|
| Денежные средства, в т.ч.: |
|
253,43% |
5422,04% |
|
| касса |
|
20,00% |
101,11% |
|
| расчетные счета |
|
7,40% |
21497,66% |
|
| валютные счета |
|
1250,45% |
626,28% |
|
| прочие денежные средства |
|
-100,00% |
|
|
| ИТОГО по разделу II |
|
29,30% |
16,76% |
|
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) |
|
14,85% |
9,72% |
|
|
ПАССИВ
|
|
|
|
|
|
III. КАПИТАЛ И
РЕЗЕРВЫ
|
|
|
|
|
| Уставный капитал |
|
0,00% |
0,00% |
|
| Добавочный капитал |
|
-0,49% |
-0,65% |
|
| Резервный капитал, в т.ч. |
|
0,00% |
0,00% |
|
| резервы, образованные в
соответствии с законодательством |
|
0,00% |
0,00% |
|
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет |
|
46,65% |
-3,06% |
|
| Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) отчетного года |
|
|
|
|
| ИТОГО по разделу III |
|
3,15% |
10,80% |
|
|
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
| Займы и кредиты, в т.ч. |
|
-5,24%
|
16,39%
|
|
| кредиты банков, подлежащие
погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
|
-5,17% |
-65,54% |
|
| займы, подлежащие погашению
более чем через 12 месяцев после отчетной даты |
|
-95,67% |
2071439,53% |
|
| Отложенные налоговые обязательства |
|
-20,42% |
-32,44% |
|
| Прочие долгосрочные обязательства |
|
-32,64% |
-76,50% |
|
| ИТОГО по разделу IV |
|
-10,61%
|
2,58%
|
|
|
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
|
|
|
|
|
| Займы и кредиты, в т.ч. |
|
225,95%
|
129,32%
|
|
| кредиты банков, подлежащие
погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты |
|
144,85% |
39,42% |
|
|
| займы, подлежащие погашению в
течение 12 месяцев после отчетной даты |
|
48,62% |
-38,75% |
|
|
| Кредиторская задолженность, в т.ч. |
|
-3,19%
|
-18,36%
|
|
| поставщики и подрядчики |
|
57,14% |
6,44% |
|
| задолженность перед персоналом
организации |
|
11,13% |
-14,05% |
|
| задолженность перед
государственными внебюджетными фондами |
|
94,91% |
56,62% |
|
|
| задолженность по налогам и
сборам |
|
-73,67% |
204,54% |
|
| прочие кредиторы |
|
-11,64% |
-42,85% |
|
| векселя к уплате |
|
-80,01% |
0,00% |
|
| авансы полученные |
|
73,99% |
-45,44% |
|
| Резервы предстоящих расходов |
|
5,88% |
8,33% |
|
| ИТОГО по разделу V |
|
55,52% |
13,13% |
|
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) |
|
14,85% |
9,72% |
|
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28 |
