Курсовая работа: Разработка финансового плана ОАО "Завод ЖБК-1"
Таблица 6.4.
Калькуляция
себестоимости продукции с разбивкой по годам
| Статьи затрат |
2006 |
2007 |
2008-2009 |
| на ед. прод., руб. |
на весь объем, т. р. |
на ед. прод., руб. |
на весь объем, т. р. |
на ед. прод., руб. |
на весь объем, т. р. |
|
1) Сырье и материалы
2) Электроэнергия
3) Заработная плата основных рабочих
4) Отчисления на социальные нужды
|
9000
4000
18000
4680
|
1800
800
3600
936
|
9000
4000
22000
5720
|
3150
1400
7700
2002
|
9000
4000
23000
5980
|
3600
1600
9200
2392
|
|
5) Общепроизводственные расходы
5.1 Амортизация оборудования
5.2 Ремонт оборудования
5.3 Техническое обслуживание
5.4 Внутрицеховые перемещения
6) Общехозяйственные расходы
7) Расходы на маркетинг
8) Проценты за кредит
9) Коммерческие расходы
|
1020
585
235
150
50
4700
200
800
100
|
204
117
47
30
10
940
40
160
20
|
583
334
134
86
29
2686
114
457
57
|
204
117
47
30
10
940
40
160
20
|
510
293
118
75
25
2350
100
50
|
204
117
47
30
10
940
40
20
|
| Полная себестоимость |
42500 |
8500 |
44617 |
15616 |
44990 |
17996 |
С учетом
имеющихся данных о себестоимости, амортизации, объемах реализации по годам
составим модель дисконтированных денежных потоков.
Суммарная
величина инвестиций на реализацию проекта составляет 2011,484 тыс. руб. Причем
1000 тыс. руб. поступает за счет привлечения банковского кредита. Необходимость
кредита обусловливается тем фактом, что изъятие из оборота 1000 тыс. руб. принесет
больше потерь, нежели привлечение кредита с уплатой процентов по нему.
Таблица 6.5.
Возврат
кредита по годам реализации проекта (тыс. руб).
| Наименование источника |
Годы проекта |
Итого |
| 2005 |
2006 |
2007 |
| Сумма кредита |
1000 |
|
|
1000 |
| Возврат кредита |
|
|
1000 |
1000 |
| Сумма процентов за кредит |
|
160 |
160 |
320 |
Сумма
оборотных средств по годам:
Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18 |
